Pro-Shop S.
Vollrath GmbH
Krefeld
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.041,74 |
2.555,78 |
| I.
Sachanlagen |
763,51 |
1.277,55 |
| II.
Finanzanlagen |
1.278,23 |
1.278,23 |
| B.
Umlaufvermögen |
57.090,85 |
80.379,50 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
9.577,07 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
56.007,51 |
69.290,09 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.083,34 |
1.512,34 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
415,05 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
59.132,59 |
83.350,33 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
56.069,35 |
50.343,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
61.355,03 |
61.355,03 |
| II.
Verlustvortrag |
11.012,03 |
24.725,71 |
| III.
Jahresüberschuss |
5.726,35 |
13.713,68 |
| B.
Rückstellungen |
2.979,18 |
2.103,45 |
| C.
Verbindlichkeiten |
84,06 |
30.903,88 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
59.132,59 |
83.350,33 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben nach § 284 HGB
Der Jahresabschluß wurde auf der Grundlage der
Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes
beachtet.
a. Bilanzierungsmethoden
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und
Erträge erhalten, soweit gesetzlich nichts anderes
bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit
Posten der Passivseite, Grundstücksrechte nicht mit
Grundstückslasten, Aufwendungen nicht mit
Erträgen verrechnet worden.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das
Eigenkapital, sowie die Schulden wurden in der Bilanz
gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände
aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd
zu dienen.
Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §
249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB
sind, sofern welche bestehen, nachfolgend angegeben.
b. Bewertungsmethoden
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der
Schlußbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres
überein.
Die Vermögensgegenstände und Schulden
wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden,
namentlich alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die
bis zum Abschlussstichtag entstanden sind,
berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen
dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des
Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie
bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen
und Erträge des Geschäftsjahres sind
unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung
berücksichtigt worden.
Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:
| • |
Die
Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten
oder Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibung bewertet.
Grundlage der planmäßigen
Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer
des jeweiligen Vermögensgegenstandes.
|
| • |
Geringwertige
Wirtschaftsgüter (Nettoanschaffungs- oder
Herstellungskosten bis € 410,-) wurden im
Erwerbsjahr voll abgeschrieben.
|
| • |
Die Forderungen, sonstige
Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden
grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
|
| • |
Die Verbindlichkeiten wurden mit
dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.
|
| • |
Die Rückstellungen wurden
nach üblicher kaufmännischer Schätzung
ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen.
|
2. Angaben nach § 285 HGB
Anlagevermögen
Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten
des Anlagevermögens ist aus dem anliegenden
Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso wie die Abschreibungen
des Geschäftsjahres.
Rückstellungen
Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie
folgt zusammen:
Rechtsanwaltskosten 2006 EUR 500,00
Jahresabschlusskosten/Steuerberatung 2006
EUR 1.400,00
Summe: EUR 1.900,00
Verbindlichkeiten
Die Fälligkeiten aus den Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen, sowie die sonstigen
Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von bis zu einem
Jahr auf.
Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl
Die durchschnittliche Arbeitnehmeranzahl betrug zwei
Angestellte, die Geschäftsführer eingeschlossen.
Geschäftsführungsorgan / Bezüge
Siegfried Vollrath, Krefeld, war das Organ der
Geschäftsführung des Geschäftsjahres. Die
Gesamtbezüge des Geschäftsführers beliefen
sich auf € 0,00.
Verwendung des Jahresergebnisses
Die Geschäftsführung schlägt vor den
Jahresüberschuss 2006 auf neue Rechnung vorzutragen.
Düsseldorf, 30. September 2007
_______________________ Siegfried Vollrath
Geschäftsführer
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 84,06 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt
44.669,21 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 5.903,88 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt
64.976,09 EUR.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 44.669,21 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 64.976,09 EUR.
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