Pasterkamp
GmbH
Dorsten
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
275.871,00 |
306.352,65 |
| I.
Sachanlagen |
275.871,00 |
306.352,65 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.392.009,16 |
4.951.017,05 |
| I.
Vorräte |
2.464.616,58 |
3.971.137,97 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
882.234,96 |
927.914,13 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
45.157,62 |
51.964,95 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.282,17 |
16.209,71 |
| Aktiva |
3.676.162,33 |
5.273.579,41 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
728.095,01 |
579.380,04 |
| I.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 2.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
-12.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
566.880,04 |
408.492,69 |
| III.
Jahresüberschuss |
148.714,97 |
158.387,35 |
| B.
Rückstellungen |
135.612,31 |
236.250,44 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.812.455,01 |
4.457.948,93 |
| Passiva |
3.676.162,33 |
5.273.579,41 |
Anhang
zum 31. Dezember 2023
Pasterkamp GmbH, Dorsten
1. ALLGEMEINES
Der Jahresabschluss der Pasterkamp GmbH, Dorsten,
wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB
unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der
Fassung des BilRUG aufgestellt. Es handelt sich um eine
kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1
HGB.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Gelsenkirchen. Die
Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgericht
Gelsenkirchen unter Abteilung 14943 eingetragen
2. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
Die materiellen Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes (BilMoG) sind gem.
Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHBG n. F. zwingend für
Geschäftsjahre, die nach dem 31.12.2009 beginnen,
anzuwenden und wurden im vorliegenden Jahresabschluss
berücksichtigt.
Eine Abgrenzung von latenten Steuern ist gem. §
274 a HGB nicht vorgenommen worden, da es sich um eine
kleine Kapitalgesellschaft handelt.
Die Vermögensgegenstände und
Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm
für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
gemäß § 264 Abs. 2 HGB bewertet.
Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß
§ 252 Abs. 1 HGB wurden beachtet.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen angesetzt; die Abschreibungen sind linear
vorgenommen worden. Der Zugang an geringwertigen
Wirtschaftsgütern wurden aktiviert und sofort
abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
bewertet. Von dem Forderungsbestand aus Lieferungen und
Leistungen sind Pauschalwertberichtigungen i. H. v. €
3.382,84 sowie Einzelwertberichtigungen i. H. v. 3.599,34
€ abgesetzt worden.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen wurden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden
die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
3. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind in Höhe von Euro
882.234,96 innerhalb eines Jahres fällig, für
sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von
Euro 0,00 beträgt die Restlaufzeit
länger als ein Jahr.
In den Forderungen sind Forderungen gegenüber
Gesellschafter in Höhe von Euro 451.852,41 (davon
gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von Euro
280.814,03) enthalten.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet in
entsprechender Höhe einen Unterschiedsbetrag gem.
§ 250 Abs. 1 HGB.
Rückstellungen
Der ausgewiesene Rückstellungsbetrag in
Höhe von Euro 135.612,31 berücksichtigt alle
ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro
2.210.459,27
. Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 601.995,74
haben eine Restlaufzeit länger als einem Jahr.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu
vermerken.
4. SONSTIGE ANGABEN
Während des abgelaufenen Geschäftsjahr
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Ralf Pasterkamp, Dorsten
Angaben der Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Der Betrag der Forderungen gegenüber
Gesellschaftern beträgt zum Bilanzstichtag Euro
451.852,41.
Anzahl der Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 43
Arbeitnehmer beschäftigt:
5. ERGEBNISVERWENDUNG
Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
2023 wird in Höhe von Euro 148.714,97 auf neue
Rechnung vorgetragen.
Dorsten, den 2. Oktober
2024
(Geschäftsführung)
gez.
Ralf Pasterkamp
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.10.2024
festgestellt.
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