WealthCap Management Services GmbH

WealthCap Management Services GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wealthcap Management Services GmbH, München, ("Gesellschaft") ist nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne der § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 246 bis 256a HGB sowie unter der Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264ff. HGB) sowie des GmbHG vorgenommen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert.

Die Wealthcap Management Services GmbH, ist im Handelsregister Abteilung B des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 145610 eingetragen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag ein negatives Eigenkapital von 5.362 Tsd. EUR (Vorjahr: 3.617 Tsd. EUR) aus. Die Gesellschaft ist bilanziell, aber nicht im insolvenzrechtlichen Sinne überschuldet, da seitens der Wealthcap PEIA Management GmbH in 2021 und im März 2023 Nachrangdarlehen in Höhe von insgesamt 4 Mio. EUR ausgegeben wurden und die Kostenumlage der Wealthcap Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH gestundet wurde. Bei gegebenenfalls auftretenden Liquiditätsengpässen kann die Gesellschaft aufgrund der Teilnahme am WMC-Cash-Pooling auf deren Liquidität zurückgreifen.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert. In Fällen dauerhafter Wertminderungen wurden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB vorgenommen. Bei den Beteiligungen an diversen Fondsgesellschaften mindern etwaige als Kapitalrückzahlungen zu qualifizierende erhaltene Ausschüttungen die Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt und bewertet.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt und bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen und wurden entsprechend § 253 Abs. 1 Satz 2 i.V.m. § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem im Handelsregister als Stammkapital eingetragenen Nominalkapital.

Das Stammkapital von 50.000,00 EUR wird in voller Höhe von der Wealthcap PEIA Management GmbH, München, gehalten.

4. Organe

Der Geschäftsführung gehörte während des Geschäftsjahres an:

Ingo Hartlief (seit dem 1. Oktober 2023),

Frank Clemens (seit dem 1. Oktober 2023),

Johannes Seidl

Dr. Kordula Oppermann (bis zum 30. Juni 2023),

Dr. Rainer Krütten (vom 1. Juli 2023 bis zum 30. September 2023) und

Dr. Christian Simanek (bis zum 30. September 2023).

5. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Auf das von der Wealthcap PEIA Management GmbH im März 2023 gewährte Nachrangdarlehen in Höhe von 2 Mio. EUR wurde von der WMS im Februar 2024 700 Tsd. EUR getilgt.

6. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.744.830,14 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschaft ist über die Wealthcap PEIA Management GmbH, München, ein verbundenes Unternehmen im Sinne des § 271 Abs. 2 HGB der UniCredit Bank GmbH, München, in deren Teilkonzernabschluss der Jahresabschluss einbezogen wird.

Der Teilkonzernabschluss der UniCredit Bank GmbH, München, wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Der Teilkonzernabschluss der UniCredit Bank GmbH, München, wird in den Konzernabschluss der UniCredito Italiano S.p.A., Mailand, einbezogen. Dieser Konzernabschluss ist erhältlich unter der Adresse Unicredit S.p.A., Registered Office: Piazza Gae Aulenti 3 - Tower A 20154 Milano, Italy.

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2023 der Wealthcap Management Services GmbH, München

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 31. Juli 2024 festgestellt.