ServicePlus GmbH

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Arnsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes aufge­stellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt im Rahmen der Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkosten­verfahren).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz nicht gesondert ausgewiesen. Der Ausweis erfolgte in der Bilanz unter den Posten "sonstige Vermögensgegenstände" bzw. "sonstige Verbindlichkeiten".

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird entsprechend den handels­rechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buch­führung und Bilanzierung vorgenommen. Aktivierungswahlrechte und Passivierungswahl­rechte werden nicht in Anspruch genommen.

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Soweit es sich um abnutzbares Anlagevermögen handelt, wurden die Anschaffungs- und Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden aufgrund der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt. Die Abschreibungen wurden linear nach § 7 Abs. 1 EStG vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter werden voll abgeschrieben und im Anlagespiegel auch als Abgänge gezeigt.

Bei Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten zwischen € 151 und € 1.000 netto ist ein sog. Sammelposten gebildet worden, in den alle im Wirtschaftsjahr angeschafften Wirtschaftsgüter aufgenommen worden sind. Die Abschreibung dieses Sammelpostens hat im Bildungsjahr und in den darauf folgenden vier Jahren linear zu je 20 % gewinnmindernd zu erfolgen.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt mit ihrem Nominalbetrag.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken ausreichend und an­gemessen Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterung zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel in der Anlage zu diesem Anhang zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

4. Sonstige Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist der An- und Verkauf sowie Vermietung von Gegenständen aller Art, außer genehmigungspflichtigen Gegenständen.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 27.01.2011. Die Gesellschaft wurde am 27.03.2011 im Handelsregister des Amtsgerichts Arnsberg (HRB 8590) eingetragen. Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00.

Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft zur LebenPLUS GbR.

5. Geschäftsführer

- Herr Marcel Becker, Arnsberg

- Herr Andreas Hofstetter, Schmallenberg

Arnsberg, den 28. August 2012

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.08.2012