Schilz GmbH

Schilz GmbH

Höhr-Grenzhausen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemein

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches §§ 242 ff. erstellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Gesellschaft ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Montabaur unter der Nummer HRB 3735 eingetragen.

B. Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz wurde entsprechend dem in § 266 HGB vorgegebenen Gliederungsschema aufgestellt. Die Ausübung von Bilanzierungswahlrechten und die angewandten Bewertungsmethoden werden nachfolgend bei den einzelnen Bilanzpositionen dargestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden. Soweit Abweichungen bestehen, sind sie und ihr Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage bei der jeweiligen Bilanzposition erläutert.

2. Anlagevermögen

Sachanlagen

Die Abschreibungen erfolgen nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die Zugänge werden pro rata temporis abgeschrieben. Die Nutzungsdauer wird bei den einzelnen Vermögensgegenständen wie folgt unterstellt:

Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht erforderlich.

3. Umlaufvermögen

a) Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten auf Vollkostenbasis bewertet, soweit nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt, wobei auf Lieferforderungen neben notwendigen Einzelwertberichtigungen eine Pauschalwertberichtigung von 1 % vorgenommen wurde. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen am Abschlussstichtag nicht.

c) Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Beträge in fremder Währung sind nicht enthalten.

4. Eigenkapital

Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2023 setzt sich wie folgt zusammen:

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € -38.505,82 wird voraussichtlich auf neue Rechnung vorgetragen.

5. Rückstellungen

Die Rückstellungen decken alle bis zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken ab. Die Rückstellungen werden mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

6. Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind in Höhe von T€ 107, wie auch im Vorjahr, mit einer Grundschuld über insgesamt T€ 332 besichert.

Fremdwährungsverbindlichkeiten lagen nicht vor.

Die Verbindlichkeiten des Berichtsjahres haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von € 260.415,39 (Vj.: € 256.219,30), sowie eine Restlaufzeit über einem Jahr in Höhe von € 68.820,06 (Vj.: € 93.022,90).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 5.995,25 (Vj.: € 26.511,66), im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 687,24 (Vj.: € 502,87) und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 130.236,27 (Vj.: € 128.727,85) enthalten.

C. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren im Unternehmen 21 Mitarbeiter beschäftigt (Vorjahr: 15).

D. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen:

2. Rechte aus Besserungsscheinen

Zur Stärkung des Eigenkapitals wurde zwischen der Schilz GdbR und der Schilz GmbH mit Vereinbarung vom 25. Oktober 2002 ein Forderungsverzicht in Höhe von € 23.200,00 zum 31. Dezember 2001 unter folgender Besserungsabrede geschlossen:

"Aus zukünftigen Jahresüberschüssen der Schilz GmbH (vor Aufleben der Verbindlichkeit), lebt die Verbindlichkeit an die Schilz GdbR bis zur Hälfte des jeweiligen Jahresüberschusses, soweit dieser den Betrag von € 5.000,00 übersteigt, maximal bis zum jährlichen übersteigenden Betrag von € 3.000,00 wieder auf und ist insoweit nach Bilanzfeststellung an die Schilz GdbR zurückzuzahlen."

Zur Stärkung des Eigenkapitals wurde zwischen der Schilz GdbR und der Schilz GmbH mit Vereinbarung vom 29. November 2019 ein Forderungsverzicht in Höhe von € 50.000,00 zum 31. Dezember 2019 unter folgender Besserungsabrede geschlossen:

"Aus zukünftigen Jahresüberschüssen der Schilz GmbH (vor Aufleben der Verbindlichkeit) ab dem Geschäftsjahr 2023 lebt die Verbindlichkeit an die Schilz GdbR bis zur Hälfte des jeweiligen Jahresüberschusses, soweit dieser den Betrag von € 5.000,00 übersteigt, maximal bis zum jährlichen übersteigenden Betrag von € 3.000,00 wieder auf und ist insoweit nach Bilanzfeststellung an die Schilz GdbR zurückzuzahlen."

Schilz GmbH

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Volker Schilz Tino Schilz

Weitere Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 17. März 2025 festgestellt.