HEITECH
PROMOTION GmbH
Mönchengladbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2021 bis zum 30.06.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2022
EUR |
30.6.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
53.230,00 |
67.849,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.586,00 |
170,00 |
| II.
Sachanlagen |
50.644,00 |
67.679,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.826.442,52 |
4.333.234,44 |
| I.
Vorräte |
2.607.325,09 |
1.658.291,88 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
982.607,73 |
1.888.272,83 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
236.509,70 |
786.669,73 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.430,00 |
21.320,92 |
| Aktiva |
3.886.102,52 |
4.422.404,36 |
Passiva
|
|
30.6.2022
EUR |
30.6.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.465.343,00 |
1.685.303,62 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
500.000,00 |
500.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.185.303,62 |
885.085,71 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
219.960,62 |
-300.217,91 |
| B.
Rückstellungen |
412.821,66 |
202.793,79 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.007.937,86 |
2.534.306,95 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
2.005.741,43 |
2.534.306,95 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.196,43 |
|
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
2.196,43 |
|
| Passiva |
3.886.102,52 |
4.422.404,36 |
Anhang
Allgemeine Hinweise
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB
auf.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden
hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die
Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die Gliederung und die Bewertung der Posten der
Bilanz und des Anhangs bleiben gegenüber dem Vorjahr
unverändert.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren
§ 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Soweit für bestimmte Angaben Ausweiswahlrechte
bestehen, wurden die betreffenden Angaben insbesondere in
der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung gemacht.
Der Jahresabschluss ist in EUR aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.
Die Vermögensgegenstände und Schulden sind
einzeln bewertet. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste
wurden berücksichtigt. Ebenso wurden Risiken
berücksichtigt, die zwischen dem Abschlussstichtag und
dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt
wurden. Dem Realisationsprinzip folgend sind nur Gewinne,
die bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden,
berücksichtigt.
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewandt:
Das
Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten
angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert. Die
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden nach Maßgabe der voraussichtlichen
Nutzungsdauer überwiegend linear abgeschrieben.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von
€ 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben; ihr Abgang erfolgt im Jahr der Verschrottung
bzw. Verkaufs. Die Abschreibung auf Zugänge des
Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich
zeitanteilig.
Die
fertigen Erzeugnisse und Waren werden
grundsätzlich zu Anschaffungskosten oder zum
niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren
Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus
überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter
Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten
ergeben, sind durch angemessene Abwertungen
berücksichtigt.
Die
Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt. Allen
risikobehafteten Posten wurde durch Bildung angemessener
Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Für das
allgemeine Ausfallrisiko wurde eine
Pauschalwertberichtigung gebildet.
Die
sonstigen Vermögensgegenstände und die
liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.
Als
Rechnungsabgrenzungsposten werden solche
Auszahlungen bzw. Einzahlungen abgegrenzt, die erst in
Folgeperioden aufwands- bzw. ertragswirksam zu erfassen
sind.
Auf
fremde Währung lautende
kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten
werden gemäß § 256a HGB zum
Bilanzstichtag zum Devisenkassamittelkurs umgerechnet.
Die
sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die
Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Die
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag passiviert.
Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist unter Angabe der
Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel
dargestellt.
Die
Forderungen und die
sonstigen Vermögensgegenstände haben wie
im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Das
gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag
angesetzt, lautet auf T€ 500 und ist voll eingezahlt.
Im Geschäftsjahr wurden
Steuerrückstellungen für Gewerbesteuer
(T€ 10) und Körperschaftsteuer (T€ 57)
gebildet.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen
für Verpflichtungen für Aufbewahrungspflichten
(T€ 2), Abschluss- und Prüfungskosten
(T€ 11), Gewährleistungen (T€ 10),
Konditionen (T€ 50) und Retouren (T€ 273)
gebildet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
in Höhe von T€ 2.030 sind durch
Sicherungsübereignungen, Globalzessionen und
gesonderte Sicherheitenvereinbarungen besichert.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Die Gesellschaft erzielte ihre Umsätze
unverändert zum Vorjahr zum überwiegenden Teil im
Inland.
Sonstige betriebliche Erträge / sonstige
betriebliche Aufwendungen
In den sonstigen betrieblichen Erträgen und in
den sonstigen betrieblichen Aufwendungen befinden sich
keine wesentlichen periodenfremden Beträge.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Der Jahresüberschuss wurde durch
Steuernachzahlungen vom Einkommen und vom Ertrag i.H.v.
T€ 0 (Vj.: T€ 67) beeinflusst.
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Es bestehen keine Haftungsverhältnisse
gemäß § 251 i.V.m.§ 268 Abs.7 HGB.
sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die zum Bilanzstichtag bestehenden sonstigen
finanziellen Verpflichtungen resultieren insbesondere aus
Miet- und Leasingverbindlichkeiten. Das Obligo beläuft
sich auf 98 T€ (Vj.: 109 T€) für einen
Zeitraum von bis zu drei Jahren.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 2021 / 2022 durchschnittlich
23 (Vj.: 24) Arbeitnehmer, hiervon 11 (Vj.: 10)
gewerbliche Mitarbeiter und 12 kaufmännische
Mitarbeiter (Vj.: 14).
Bezüge der Geschäftsführung
Die Angabe der Bezüge der
Geschäftsführung unterbleibt nach § 286 Abs.
4 HGB.
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer Herr Heinz Dorissen,
Kaufmann, Bergheim
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Es haben sich seit dem 01. Juli 2022 keine
Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet, die nach
dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und
weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz
berücksichtigt sind.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt der
Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in
Höhe von T€ 220 auf neue Rechnung vorzutragen.
sonstige Berichtsbestandteile
Mönchengladbach, den 31. August 2022
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Heinz Dorissen
(Geschäftsführer)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.09.2022 festgestellt.
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