ClearoPAG
GmbH
Borgholzhausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
238.541,00 |
272.982,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5,00 |
1.566,00 |
| II.
Sachanlagen |
238.236,00 |
271.116,00 |
| III.
Finanzanlagen |
300,00 |
300,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
873.350,25 |
965.796,75 |
| I.
Vorräte |
302.259,00 |
330.441,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
83.196,13 |
190.736,31 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
487.895,12 |
444.619,44 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.951,00 |
3.848,00 |
| Aktiva |
1.115.842,25 |
1.242.626,75 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
444.977,64 |
566.411,06 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
516.411,06 |
593.047,57 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
121.433,42 |
76.636,51 |
| B.
Rückstellungen |
486.657,00 |
471.211,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
184.207,61 |
205.004,69 |
| Passiva |
1.115.842,25 |
1.242.626,75 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die ClearoPAG GmbH, Borgholzhausen, ist zum
Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des
§ 267 Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie
des Gesellschaftsvertrages zu beachten.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: ClearoPAG GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Borgholzhausen
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Gütersloh
Register-Nummer: HRB 4713
B.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter
Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss
angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
aufgestellt.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu den
handelsrechtlichen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
angesetzt und, sofern es der Abnutzung unterliegt, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände vorgenommen.
Anlagenpositionen
|
|
Abschreibungs- methode
|
|
Nutzungsdauer in Jahren
|
Software
|
|
linear
|
|
3 bis 5
|
Gebäude und andere
Bauten
|
|
linear
|
|
40
|
Außenanlagen
|
|
linear
|
|
8 bis 15
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
linear
|
|
8
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
linear
|
|
1 bis 10
|
Die
Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu
durchschnittlichen Anschaffungskosten oder, soweit
erforderlich, mit dem niedrigeren, am Abschlussstichtag
beizulegenden Wert angesetzt. Das strenge
Niederstwertprinzip wurde beachtet.
Die Bewertung der
Waren erfolgt zu Anschaffungskosten. Bestandsrisiken
wird gemäß dem Grundsatz der verlustfreien
Bewertung Rechnung getragen.
Die Bewertung der
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird dem
allgemeinen Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung auf den Netto-Forderungsbestand
ausreichend Rechnung getragen.
Die Bewertung der
Kassenbestände und Guthaben bei
Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.
Für
ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen 463.819,00 Euro.
Die
sonstigen Rückstellungen werden in Höhe
des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbare Risiken und
ungewisse Verbindlichkeiten abzudecken.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
C.
Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Pensionsrückstellungen
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach
dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen
sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im
laufenden Geschäftsjahr in Höhe von
31.180 Euro.
Der Unterschiedsbetrag darf gemäß §
253 Abs. 6 Satz 2 HGB nur ausgeschüttet werden, wenn
die nach der Ausschüttung verbleibenden frei
verfügbaren Rücklagen zuzüglich eines
Gewinnvortrags abzüglich eines Verlustvortrags
mindestens dem Unterschiedsbetrag entsprechen.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten von 184.207,61 Euro haben eine
Restlaufzeit von einem Jahr (Vorjahr: 205.004,69 Euro).
Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern von 98.000,00 Euro (Vorjahr:
98.291,36 Euro).
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen von Roh-
Hilfs- und Betriebsstoffen, Halbfabrikaten und Waren
bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von
6.096,00 Euro sonstige finanzielle Verpflichtungen.
D.
Sonstige Angaben
Von den größenabhängigen
Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 6.
Borgholzhausen, 25. Februar 2022
gez. Helmut Klein, Geschäftsführer
gez. Ursel Klein, Geschäftsführerin
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.03.2022 festgestellt.
|
