Wunschreich
GmbH
Karlsruhe
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
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31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
965,00 |
2.303,00 |
| I.
Sachanlagen |
965,00 |
2.303,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
534.206,54 |
390.291,89 |
| I.
Vorräte |
405.923,97 |
310.923,97 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
104.668,58 |
72.769,55 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
23.613,99 |
6.598,37 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
535.171,54 |
392.594,89 |
Passiva
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31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
40.983,41 |
35.740,92 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.250,00 |
-12.250,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.750,00 |
12.750,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
7.677,82 |
7.677,82 |
| III.
Gewinnvortrag |
15.313,10 |
10.665,03 |
| IV.
Jahresüberschuss |
5.242,49 |
4.648,07 |
| B.
Rückstellungen |
13.207,00 |
12.781,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
480.981,13 |
344.072,97 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
318.694,45 |
337.777,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
71.800,00 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
535.171,54 |
392.594,89 |
Anhang
Erläuterungen zum steuerlichen Abschluss
per 31. Dezember 2018 der Firma
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Wunschreich GmbH, Agentur für
Inneneinrichtungen, Karlsruhe
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Foderungen aus Lieferungen und Leistungen
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lt.
gesonderter Aufstellung
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(8.620,53)
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Pauschalwertberichtigung auf Forderungen
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Kundenforderungen per 31.12.2018 ohne Vorkasse
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15.557,91
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./.
Enthaltene Ust 19%
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-2.484,04
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netto
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13.073,87
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hieraus
1,00 % pauschale Wertberichtigung
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130,00
|
Kautionen
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Mietkaution
Gewerberäume
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3.500,00
|
Forderungen gegenüber Krankenkassen
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Lohnfortzahlung Mitarbeiter
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272,23
|
Umsatzsteuerforderungen
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Umsatzsteuer 2017
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4.378,32
|
Gewerbesteuerforderungen
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Gewerbesteuer 2018
|
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|
132,00
|
|
Gewerbesteuer 2017
|
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|
1.083,00
|
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1.215,00
|
Körperschaftsteuerforderungen
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Körperschaftsteuer 2018 incl. SolZ
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133,70
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|
Körperschaftsteuer 2017 incl. SolZ
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1.137,24
|
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1.270,94
|
Ausstehende Einlage, nicht engefordert
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Renate Breig
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6.125,00
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Jochen Jagla
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6.125,00
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12.250,00
|
Rückstellung nicht genommener
Erholungsurlaub
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lt.
gesonderter Aufstellung
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1.740,00
|
Rückstellung für
Aufbewahrungspflichten
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Archivierung Geschäftsunterlagen 2018
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1.730,00
|
Rückstellung für Abschluss und
Prüfung
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Schilling I
Peters GbR, Abschluss 2018
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6.300,00
|
Rückstellung für
Gewährleistungsverpflichtung
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0,25 % aus
Umsatz netto € 1.036.598,81
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2.592,00
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen
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|
lt.
gesonderter Aufstellung
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130.703,41
|
Rückstellung fü Personalkosten
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|
Berufsgenossenschaft
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845,00
|
Verbindlichkeiten Steuern
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Ust-VA 11/18
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9.473,44
|
|
USt-VA 12/18
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5.994,85
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15.468,29
|
Verbindlichkeiten Löhne
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|
lt.
gesonderter Aufstellung
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10.116,08
|
Verbindlichkeiten Lohnsteuer
Arbeitnehmereinbehalt
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Dezember
2018
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1.325,24
|
Verbindlchkeiten Soziale Sicherheit
|
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|
Sozialversicherungsbeiträge 01/19
Beitragsschätzung
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(317,32)
|
|
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|
(317,32)
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Anhang zum Abschluss für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2018 - 31.12.2018
|
|
Wunschreich GmbH, Agentur für
Inneneinrichtungen, Karlsruhe
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|
I. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
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Bilanzierung
und Bewertung erfolgen unter Beachtung der
Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine
Kapitalgesellschaften unter zusätzlicher
Beachtung der steuerrechtlichen Bedingungen.
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Sachanlagen
sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
bewertet.
|
Die
Nutzungsdauer der einzelnen
Vermögensgegenstände ist anhand der
steuerlichen AfA-Tabellen festgelegt, wobei jeweils
möglichst kurze Nutzungsdauern gewählt
wurden. Die planmäßigen Abschreibungen
werden nach der linearen Methode vorgenommen.
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Auf das
gesamte Anlagevermögen wurden, soweit
erforderlich, Abschreibungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert vorgenommen.
|
Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände sind zum
Nennwert und unter Abzug von Einzelwertberichtigungen
- bei erkennbaren Einzelrisiken - und
Pauschalwertberichtigungen zur Abgeltung des
allgemeinen Kreditrisikos angesetzt. Forderungen in
Fremdwährung werden mit dem Kurs zum Tag der
Rechnungsstellung bzw. dem niedrigeren Stichtageskurs
angesetzt.
|
Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.
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|
|
Die
Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen berücksichtigten alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen
Inanspruchnahme angesetzt. Soweit handelsrechtlich
zulässig, wurden im Einklang mit steuerlichen
Vorschriften stehende Berechnungsverfahren verwendet.
|
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
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Beim
Abschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierung- un Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
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II. Erläuterungen zur Bilanz
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Anlagevermögen
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|
Abschreibungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter
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€
-
|
Abschreibungen auf materielle Wirtschaftsgüter
|
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|
€
1.338,00
|
Abschreibungen auf Finanzanlagen
|
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|
€
-
|
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
|
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|
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Die
Forderungen aus Liegerungen und Leistungen sind
sämtlich innerhalb eines Jahres fällig. Bei
den sonstigen Vermögensgegenständen
bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr (Vorjahr -0,-- Euro).
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Rückstellungen
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Rückstellungen für alle erkennbaren
ungewissen Verbindlichkeiten sind gebildet. Sie sind
in Höhe des Betrages angesetzt, der sich nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
errechnet.
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Verbindlichkeiten
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Die
Verbindlichkeiten belaufen sich zum 31.12.2018 auf
insgesamt Euro 480.981,13 (Vorjahr Euro 344.072,97)
davon betragen die Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem
Jahr
Euro 409.181,13 (Vorjahr Euro 344.072,97). Die
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über
einem Jahr betragen Euro 71.800,00 (Vorjahr Euro
-0,00) nicht vor, Verbindlichkeiten über 5 Jahre
bestehen nicht.
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III. Sonstige Angaben
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zu
Geschäftsführern sind bestellt:
|
Herr Jochen
Jagla
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IV. Ergebnisverwendung
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Die
Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die
folgende Ergebnisverwendung vor:
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Der
Jahresüberschuss beträgt € 5.242,49
Auf neue Rechnung werden
vorgetragen
€ 20.555,59.
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Ergänzende Angaben
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1.
Haftungsverhältnisse:
|
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Neben den in
der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind
keine weiteren Haftungsverhältnisse zu vermerken
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2. Beziehungen zu Unternehmensorganen:
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Geschäftsführer:
|
Herr Jochen
Jagla
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Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2018 -
31.12.2018
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 250,00 EUR.
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 4.864,65 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Jochen Jagla, Geschäftsführer
Karlsruhe, 25.02.2020
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.02.2020 festgestellt.
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