Wohnungsgenossenschaft Witten- Ost eG

Wohnungsgenossenschaft Witten- Ost eG

Witten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktivseite

Passivseite

Verbindlichkeiten aus Aufwendungsdarlehen (§ 88 Abs. 3 II. WoBauG)

Anhang des Jahresabschlusses 2023 .

A. Allgemeine Angaben

Wohnungsgenossenschaft Witten-Ost eG, Geschäftsstelle: In der Mark 26, 58453 Witten

Telefon 02302 - 933680

E-Mail Kontakt@wwo-witten.de, Internet: www.wwo-witten.de

Erstmals eingetragen in das Genossenschaftsregister des Amtsgerichts Witten unter der Nr. 106 am 06. Mai 1921 - jetzt eingetragen beim GenReg des AG Bochum unter der Nr. 238

Der Jahresabschluss 2023 der Wohnungsgenossenschaft Witten-Ost eG, Witten, wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften gemäß §§ 238, 264 ff HGB i. V. m. § 336 ff HGB unter Beachtung branchenspezifischer Vorschriften und teilweiser Verwendung des Jahresüberschusses aufgestellt.

Zum Abschlussstichtag handelt es sich um eine kleine Genossenschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i. V. m. Abs. 4 HGB.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach den vorgeschriebenen Formblättern für Wohnungsunternehmen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Von den Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB zur Aufstellung des Anhangs wird teilweise Gebrauch gemacht.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilianzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten wurden auf der Grundlage der Vollkosten ermittelt. Diese setzen sich aus Fremdkosten und Eigenleistungen zusammen. Die Eigenleistungen umfassen im Wesentlichen Architekten- und Verwaltungsleistungen.

Die planmäßigen Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens wurden bezogen auf die gewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen:

Vorräte, Reparaturmaterialien und unfertige Leistungen wurden zu Anschaffungskosten bewertet, soweit erforderlich wurde der niedrigere beizulegende Wert berücksichtigt (Niederstwertprinzip). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Passivierungspflichtige Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Von dem Beibehaltungsrecht nach Art. 67 Abs. 3 EGHGB wurde Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten wurden gemäß § 253 Abs. 1 HGB zum Erfüllungsbetrag bewertet.

Fremdkapitalzinsen wurden in die aktivierten Herstellungskosten nicht einbezogen.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Entwicklung des Anlagevermögens

2. In der Position "Unfertige Leistungen" sind € 1.063.097,52 (Vorjahr € 954.391,24 ) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

3. In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

4. Rücklagenspiegel:

5. In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folg. Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

6. In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

7. Von den Forderungen haben eine Laufzeit von mehr als 1 Jahr:

14. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

GPR = Grundpfandrecht, SU = Sicherungsübereignung, Zess = Forderungsabtretung, Bü = Bürgschaft, Pf = Verpfändung

D. Sonstige Angaben

1. Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

außerdem wurden durchschnittlich 0 Auszubildende beschäftigt.

2. Mitgliederbewegung

3. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

DHV Genossenschaftlicher Prüfungsverband für Dienstleistung, Immobilien und Handel e.V. Kajen 12, 20459 Hamburg

4. Mitglieder des Vorstandes ( Vor- und Zuname ):

5. Mitglieder des Aufsichtsrates ( Vor- und Zuname ):

E. Weitere Angaben

1. Es bestehen keine wesentlichen Geschäfte, die nicht zu marktüblichen Bedingungen zustande gekommen sind, mit nahestehenden Unternehmen und Personen.

2. Das Unternehmen setzt keine derivativen Finanzinstrumente ein.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, haben sich nach Erstellung des Jahresabschlusses nicht ergeben.

Bericht des Aufsichtsrates

der Wohnungsgenossenschaft Witten-Ost eG für das Geschäftsjahr 2023

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2023 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben und Pflichten wahrgenommen.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben sich zur Ausübung ihres Mandates sachkundig gemacht.

In gemeinsamen Sitzungen wurde der Aufsichtsrat vom Vorstand ausführlich über wesentliche Geschäftsvorgänge hinsichtlich der Lage und Entwicklung der Genossenschaft informiert.

Beschlussfassungen erfolgten nach Information und Beratung.

Zu den Schwerpunkten der Tätigkeiten bei der Prüfung und Überwachung der Geschäftstätigkeit des Vorstandes gehörten vor allem:

Die Prüfung des DHV-Prüfungsverbandes über den Jahresabschluss 2023 wurde bereits vor der Mitgliederversammlung abgeschlossen. Der Aufsichtsrat wurde in der Schlussbesprechung am 23.05.2024 über die wesentlichen Ergebnisse informiert. Es ergaben sich keinerlei Einwendungen. Der Aufsichtsrat schließt sich dem Ergebnis der Abschlussprüfung an.

Der Aufsichtsrat empfiehlt der Mitgliederversammlung, den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss mit Anhang per 31.12.2023 zu genehmigen.

Er empfiehlt der Mitgliederversammlung weiterhin, über die Verwendung des Bilanzgewinns wie vorgeschlagen zu beschließen.

Abschließend danken wir dem Vorstand sowie den Mitarbeitern der Wohnungsgenossenschaft Witten-Ost eG für die im Berichtsjahr geleistete Arbeit.

Der Jahresabschluss wurde auf der Mitgliederversammlung vom 25. Juni 2024 festgestellt.