Wohnungsgenossenschaft Cossebaude eG
Dresden
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.921.273,56 |
18.355.968,35 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
17.879.493,44 |
18.314.188,23 |
| III.
Finanzanlagen |
41.776,12 |
41.776,12 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.979.933,53 |
4.063.845,21 |
| I.
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere
Vorräte |
658.886,26 |
665.263,55 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.038.754,65 |
941.370,78 |
| III.
Flüssige Mittel und Bausparguthaben |
2.282.292,62 |
2.457.210,88 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.809,86 |
4.982,11 |
| Aktiva |
21.905.016,95 |
22.424.795,67 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
13.364.530,51 |
13.294.718,17 |
| I.
Geschäftsguthaben |
793.780,00 |
801.760,00 |
| davon
der verbleibenden Mitglieder |
770.420,00 |
772.800,00 |
| davon
der ausscheidenden Mitglieder |
23.360,00 |
28.960,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
922.773,13 |
921.693,13 |
| III.
Ergebnisrücklagen |
10.236.051,89 |
10.228.380,66 |
| IV.
Bilanzgewinn |
1.411.925,49 |
1.342.884,38 |
| davon
Gewinnvortrag |
1.342.884,38 |
|
| B.
Rückstellungen |
28.100,00 |
31.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
8.509.791,13 |
9.096.305,48 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.595,31 |
2.272,02 |
| Passiva |
21.905.016,95 |
22.424.795,67 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben und Erläuterungen
Die Wohnungsgenossenschaft Cossebaude eG hat ihren
Sitz in Dresden. Sie ist im Genossenschaftsregister des
Amtsgerichts Dresden unter GnR 214 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Wohnungsgenossenschaft
Cossebaude eG für das Geschäftsjahr 2022 wurde
nach den Vorschriften der §§ 242 ff. des
Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Bestimmungen
des Genossenschaftsgesetzes und der Satzung aufgestellt.
Für die Gliederung der Bilanz und der Gewinn-
und Verlustrechnung kommen die wirtschaftszweigspezifischen
Vorschriften der Verordnung über Formblätter
für die Gliederung des Jahresabschlusses von
Wohnungsunternehmen (JAbschlWUV) zum Tragen.
Die Gesellschaft ist eine kleine Genossenschaft im
Sinne des § 336 Abs. 2 HGB i.V.m § 267 Abs. 1
HGB.
Die Gesellschaft nimmt für die Aufstellung des
Anhangs gesetzlich zulässige Schutzklauseln und
Erleichterungen in Anspruch.
Soweit Auswahlrechte für Angaben in Bilanz bzw.
Gewinn- und Verlustrechnung bestehen, werden diese
grundsätzlich zugunsten der Angaben im Anhang
ausgeübt.
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit werden sämtliche davon-Angaben
im Anhang gemacht.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze
nach den für große Genossenschaften geltenden
Vorschriften des HGB aufgestellt.
Die Bilanz ist entsprechend dem gesetzlichen
Gliederungsschema in § 266 HGB gegliedert.
B.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und
Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
Die
entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände sind mit den
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
lineare Abschreibung bewertet.
Das
Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- und
Herstellungskosten unter Berücksichtigung
planmäßiger Abschreibung bewertet. Dabei kommt
fast ausschließlich die lineare Methode zur
Anwendung.
Die wirtschaftliche Nutzungsdauer wurde in Anlehnung
an die steuerrechtlichen Abschreibungstabellen
geschätzt. Außerplanmäßige
Abschreibungen waren nicht erforderlich.
Die
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht
erforderlich.
Die Bewertung der
Vorräte erfolgt zu Herstellungskosten mit den
handelsrechtlich mindestens aktivierungspflichtigen
Kostenbestandteilen unter Beachtung des
Niederstwertprinzips.
In den Posten "Unfertige Leistungen" werden €
658.886,26 (Vj. € 665.263,55) noch nicht abgerechnete
Betriebskosten ausgewiesen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt.
In den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen sind enthalten:
Forderungen gegen verbundene Unternehmen €
49.778,43 (Vj. € 39.745,90).
Sonstige Vermögensgegenstände
(Instandhaltungsrücklagen für
Miteigentümeranteile an
Wohnungseigentumsgemeinschaften) € 789.639,33 (Vj.
€ 789.745,96).
Die
flüssigen Mittel und Bausparguthaben sind mit
den Nominalwerten ausgewiesen.
Die
Bausparguthaben sind abgetreten und nicht frei
verfügbar, auf die Bildung von Bewertungseinheiten
für Bausparguthaben und Bausparverbindlichkeiten wurde
verzichtet.
In den
Rechnungsabgrenzungsposten sind vorausbezahlte
Geschäftsversicherungen enthalten.
Die
Sonderrücklage nach § 27 Abs. 2 DMBilG
bleibt unverändert zum Vorjahr mit € 9.483.153,06
bestehen.
In die
gesetzliche Rücklage wurde gemäß
§ 40 Abs. 2 der Satzung 10 % des
Jahresüberschusses 2022 eingestellt (€ 7.671,23;
Vj. € 6.445,91).
In den
anderen Ergebnisrücklagen sind die
erfolgsneutralen Korrekturen aufgrund der Umstellung auf
das BilMoG zum 01. Januar 2010 enthalten.
Im
Bilanzgewinn in Höhe von € 1.411.925,49
ist ein Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von
€ 1.342.884,38 (Vj. € 0,00) enthalten.
Der Bilanzgewinn des Vorjahres besteht aus dem
Jahresüberschuss abzüglich der Einstellung in die
gesetzliche Rücklage in Höhe von 10 % des
Jahresüberschusses. Mangels Feststellung des
Jahresabschlusses 2020 durch die Mitgliederversammlung ist
im Bilanzgewinn des Vorjahres kein Gewinnvortrag enthalten.
Dieser wurde als "Unverteilter Bilanzgewinn des Vorjahres"
ausgewiesen.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die
Verbindlichkeiten sind mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind aus dem
nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel zu ersehen.
|
|
|
Rest-
|
Rest-
|
|
|
Verbindlichkeitenspiegel
|
|
|
laufzeiten
|
laufzeiten
|
|
Rest-
|
|
|
Rest-
|
von 1 Jahr
|
von mehr
|
Gesamt-
|
laufzeiten
|
|
Gesamt-
|
laufzeiten
|
bis zu
|
als
|
betrag
|
bis 1 Jahr
|
|
betrag
|
bis 1 Jahr
|
5 Jahren
|
5 Jahren
|
Vorjahr
|
Vorjahr
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten
|
7.568
|
457
|
1.925
|
5.186
|
8.204
|
3.013
|
Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen
|
750
|
750
|
0
|
0
|
730
|
730
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
102
|
102
|
0
|
0
|
78
|
78
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
39
|
39
|
0
|
0
|
24
|
24
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
- davon aus Steuern
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
50
(12)
(0)
|
50
|
0
|
0
|
59
(15)
(0)
|
59
|
|
8.509
|
1.398
|
1.925
|
5.186
|
9.095
|
3.904
|
Im Jahr 2025 werden Darlehen durch Umschuldungen in
Höhe von T€ 618 abgelöst. Die neuen Darlehen
sind im Verbindlichkeitenspiegel noch nicht dargestellt.
Von den
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind T€ 6.767 durch Buchgrundschulden der
Genossenschaft abgesichert und ein Darlehen mit T€ 733
durch Bausparguthaben.
C.
Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform
nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275
HGB aufgestellt.
D.
Sonstige Angaben
Arbeitnehmerzahl
Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl nach §
267 Abs. 5 HGB beträgt 5.
Mitglieder des Vorstands
Mitglieder des Vorstandes waren im
Geschäftsjahr:
- Herr Reinhold Eger
- Frau Jeannette Kretzschmar.
Mit Beschluss des Aufsichtsrats vom 29. September
2021 wurde Frau Jeannette Kretzschmar mit Wirkung ab
1. Januar 2022 als nebenamtlicher Vorstand bestellt.
Mitglieder des Aufsichtsrates
Mitglieder des Aufsichtsrates waren im
Geschäftsjahr
- Frau Liana Hedrich Vorsitzend
- Frau Simone
Göpfert Stellvertreterin (bis 04.07.2022)
- Frau Barbara
Sohrmann Schriftführerin
- Herr Uwe Rüssel Bau und
Technik.
Prüfungsverband
Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaft e.V.
Antonstraße 37
01097 Dresden
Mitgliederbewertung
Anfang Geschäftsjahr 502
Zugang 18
Abgang
20
Ende Geschäftsjahr 500
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden
Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um €
2.380,00 vermindert.
Dresden, 22. Februar
2024
gez.
Reinhold Eger
gez.
Jeannette Kretzschmar.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.02.2024
festgestellt.
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