ISS Facility Management GmbHLiquidiert

DEBEOS GmbH

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2009

A. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

Zum Geschäftsverlauf 2009 der DEBEOS GmbH lassen sich folgende Aussagen machen:

Geschäft und Rahmenbedingungen

Die DEBEOS GmbH betätigte sich wie in den Vorjahren hauptsächlich als Bewirtschafter von Büro- und Geschäftsgebäuden mit einem Dienstleistungsangebot für den umfassenden Betrieb von Immobilien. Diese Dienstleistungen werden - individuell auf den Auftraggeber zugeschnitten - entweder als Komplettangebot oder in Form von Einzellösungen erbracht. Das Kerngeschäft gliedert sich in folgende Leistungsfelder:

Die Gesamtbelegschaft zum 31.12.2009 beträgt 402 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Die Veränderung zum Vorjahr stellt sich wie folgt dar:

Im Geschäftsjahr ist die Mitarbeitergesamtzahl gesunken. Im Zuge umfangreicher Restrukturierungsmaßnahmen wurden die Teilbereiche Sicherheitdienste und Transport- und Lagerlogistik geschlossen. Weitere Personalabbaumaßnahmen mussten in den Bereichen Gastronomie, Postservice, Printservice und Kurierdienste getroffen werden sowie personelle Kapazitätsanpassungen aufgrund der Reduzierung der buchbaren Zimmeranzahl des Tagungshotels Haus Lämmerbuckel. Zudem wurden Verwaltungsfunktionen mit der Muttergesellschaft ISS Facility Services GmbH gebündelt.

B. Darstellung der Lage der Gesellschaft

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2009 erzielte die DEBEOS GmbH einen Umsatz von 67.514.170,97 EUR. Gegenüber dem Vorjahreswert von 69.409.632,41 EUR bedeutet dies eine Reduzierung um 1.895.461,44 EUR bzw. 2,7 %. Eine Analyse des Umsatzes nach den verschiedenen Leistungsfeldern zeigt folgende Entwicklung:

Wesentliche Einflussfaktoren für die Entwicklung der Umsätze waren die Auswirkungen des Kosteneinsparprogramms der Daimler AG. Für die DEBEOS GmbH bedeutete dies Auftragsrückgänge insbesondere im Broschürenversand, in den Bereichen Umzugsmanagement, und Printservice, bei den Kurierdiensten, den DEBEOS.Studios und bei den Hotelübernachtungen. Insgesamt haben sich die Umsätze mit der Daimler AG um 10.945.819,21 EUR vermindert.

Umsatzzuwächse gegenüber dem Vorjahr sind durch die Volljahresauswirkung des integrierten Facility-Management Vertrages mit der Hewlett-Packard GmbH, mit den Schwerpunkten Technik und Gastronomie sowie Office Services, begründet. Hieraus konnte eine Umsatzsteigerung in Höhe von 7.087.295,96 EUR erzielt werden.

Ferner konnten mit verbundenen Unternehmen Umsatzsteigerungen von 2.014.396,67 EUR realisiert werden.

Der Hauptkunde war in 2009 unverändert die Daimler AG und ihre Konzerngesellschaften mit einem Umsatzanteil von rd. 63,7 %. Auf andere Dritte entfällt ein Umsatzanteil von rd. 32,6 %, auf verbundene Unternehmen entfallen rd. 3,7 %.

Die Umsatzkosten in Höhe von 65.110.404,35 EUR sind im Geschäftsjahr 2009 im Vergleich zu den Umsatzkosten des Vorjahres in Höhe von 61.914.983,66 EUR um 5,2 % gestiegen. Dies resultiert aus zusätzlichen Kosten für Subunternehmer, die im Rahmen des HP-Auftrages und dessen vertraglichen Regelungen in einer Übergangsphase neben dem eigenen Personal für die Durchführung der Arbeiten beauftragt werden mussten.

Zudem konnten die Umsatzkosten nicht im gleichen Maß wie die Umsatzerlöse reduziert werden. Dies führte zu einer Unterauslastung der Mitarbeiter und einem Rückgang des Bruttoergebnisses vom Umsatz.

Die Verwaltungskosten sind zum Vergleichszeitraum 2008 um 50,8 % gesunken. Diese Entwicklung ist die Folge der im Vorjahr in diesem Bereich durchgeführten Restrukturierungsmaßnahmen und einmaligen IT-Projekten.

Die sonstigen betrieblichen Erträge sind im Wesentlichen durch die Zuschüsse der Landeshauptstadt Stuttgart für die Kindertagesstätte auf 740.577,45 EUR angestiegen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insbesondere einmalige Aufwendungen aus Abfindungszahlungen an Mitarbeiter in Höhe von 9.978.021,79 EUR, die im Rahmen der Restrukturierungsmaßnahmen entlassen wurden. Diese Maßnahmen wurden notwendig, da die Beauftragungen von unserem Hauptkunden im Geschäftsjahr stark zurückgegangen sind.

Die Gesellschaft hat durch die signifikanten Belastungen aufgrund der durchgeführten Restrukturierungsmaßnahmen und allgemeinen Umsatzrückgänge im Berichtsjahr ein negatives Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von -11.489.923,83 EUR erzielt. Dem steht ein positives Ergebnis im Vorjahr in Höhe von 864.590,46 EUR gegenüber.

Vermögenslage

Die Bilanzsumme der DEBEOS GmbH hat sich gegenüber dem Vorjahr von 24.941.971,95 EUR nur unwesentlich auf 25.474.008,33 EUR erhöht.

Die Veränderungen der Vermögenslage beruhen auf der Aktivseite im Wesentlichen auf der Reduzierung des Anlagevermögens um 2.210.189,56 EUR durch die planmäßig vorgenommenen Abschreibungen und Anlagenabgänge. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben sich aufgrund des Umsatzrückganges um 3.833.997,06 EUR reduziert. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind insbesondere durch die Forderung aus Verlustübernahme durch die ISS Faciltiy Services GmbH um 7.130.463,64 EUR angestiegen. Auf der Passivseite haben sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um 2.195.639,43 EUR aufgrund des verminderten Geschäftsvolumens reduziert bei gleichzeitiger Erhöhung der sonstigen Rückstellungen um 3.029.236,68 EUR, im Wesentlichen durch die noch ausstehenden Zahlungen aufgrund der Restrukturierungsmaßnahmen.

Die Investitionen in das Anlagevermögen beliefen sich im Geschäftsjahr 2009 insgesamt auf 444.618,65 EUR. Der Schwerpunkt der Investitionen lag bei Kücheneinrichtungen und Kassensystemen im Zusammenhang mit neuen Aufträgen sowie Ausgaben für Hard- und Software. Weiterhin wurden Investitionen für Büromöblierungen und Fahrzeuge getätigt.

Finanzlage

Die Finanzmittel der DEBEOS bestehen aus Forderungen gegen die ISS Facility Services GmbH auf dem IC-Konto und den in der Bilanz ausgewiesenen Zahlungsmitteln von insgesamt 15.259.996,39 EUR. Durch die Einbindung in das Cash Management System der ISS Gruppe in Deutschland, ist die Versorgung mit finanziellen Mitteln auch weiterhin gewährleistet.

Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Neben den finanziellen Leistungsindikatoren stand die Neugestaltung von Geschäftsprozessen im Vordergrund. Die anstehenden Aufgaben durch die Leistungsaufnahme im Bereich Facility Management in diversen Standorten der Hewlett-Packard GmbH mussten mit weitgehend gleichen Personalkapazitäten unter Zuhilfenahme von Kapazitäten aus dem Mutterkonzern ISS bewältigt werden. Dazu bedurfte es der Anpassung der Mitarbeiteranforderungen an das Auftragsvolumen im Hinblick auf die zeitlichen und örtlichen Vorgaben bei gleichzeitiger Aufrechthaltung der Motivation der Mitarbeiter.

Zum 1.1.2010 wurden die Finanzsysteme der DEBEOS GmbH und der ISS zusammengeführt. Dabei wurden die Prozesse der DEBEOS GmbH auf den Standard der ISS angepasst, was für die gesamte ISS-Gruppe durch die Vereinheitlichung zu einer Erhöhung der Transparenz und zu Einsparungen führen dürfte.

Nachtragsbericht

Nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich keine Ereignisse von besonderer Bedeutung ergeben, über die zu berichten wäre.

C. Prognose der zukünftigen Entwicklung

Im Zuge einer organisatorischen Neuausrichtung wird die DEBEOS GmbH vollständig in die Ablauforganisation der ISS Gruppe integriert, was zu einer Erhöhung der Transparenz und zur Nutzung von Synergieeffekten führt.

Der Auftrag zum Facility Management der 52 Standorte der Hewlett-Packard GmbH wurde mit einem Jahresumsatzvolumen von ca. 11 Mio EUR zum 1.11.2009 in die ISS Facility Services GmbH überführt. Zukünftige Neuaufträge werden ebenfalls direkt bei der Muttergesellschaft angesiedelt werden. Zudem entfallen im Vergleich zum Vorjahr die Umsätze der Bereiche, die geschlossen wurden. Dadurch wurde das geplante Umsatzvolumen in 2010 auf ca. 51 Mio EUR gesetzt. Es wird ein ausgeglichenes Jahresergebnis angestrebt. In 2011 erwarten wir die Rückkehr in die Gewinnzone bei gleichbleibenden Umsätzen.

In den ersten Monaten des Jahres 2010 ist die weltweite Finanzkrise, von der insbesondere die Automobilindustrie und somit der Hauptkunde der DEBEOS GmbH - die Daimler AG - betroffen ist, immer noch spürbar. Die Umsatzentwicklung liegt auf Vorjahresniveau, allerdings hat sich die Ergebnissituation schon aufgrund der in 2009 getroffenen Personalabbaumaßnahmen deutlich verbessert.

D. Wesentliche Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung

Hauptkunde der DEBEOS GmbH ist die Daimler AG. Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit der DEBEOS GmbH ist die Bewirtschaftung des Verwaltungszentrums in Stuttgart-Möhringen. Durch Erbringung der Grunddienstleistungen am Campus Möhringen und anderen Standorten der Daimler AG erzielt die DEBEOS GmbH rd. 39 Mio EUR bzw. 59 % ihrer Umsatzerlöse. Ein sehr großer Teil der weiteren Umsätze aus Neben- und Zusatzleistungen in allen Geschäftsfeldern wird ebenfalls am Campus Möhringen erzielt. Insoweit besteht eine große Abhängigkeit von der Daimler AG.

Die auftragsbezogenen Dienstleistungen werden direkt vom Kunden abgerufen. Sie sind nicht langfristig vertraglich abgesichert und können durch Kosteneinsparungsprogramme der Daimler AG beeinflusst werden.

Die Abhängigkeit von dem Hauptkunden, Daimler AG, wird künftig noch verstärkt, da entschieden wurde, künftig akquirierte Aufträge direkt von der ISS Facility Services GmbH ausführen zu lassen. Hierdurch sollen künftig alle Synergieeffekte innerhalb der ISS Gruppe in Deutschland optimal genutzt werden.

Aufgrund der breit gefächerten Geschäftsaktivitäten der DEBEOS GmbH ist es unerlässlich, Risiken zu identifizieren, zu messen und zu steuern. Grundlage dafür ist ein detailliertes Berichts- und Informationssystem. Das Controlling und ein ausgefeiltes Kennzahlensystem gewährleisten die Überwachung und die Einsteuerung von effizienzsteigernden Maßnahmen.

Im Zusammenhang mit dem Betrieb des mo.hotels wurde mit der DCSF Immobilien Verwaltungsgesellschaft ein langfristiger Mietvertrag geschlossen. Er hat eine Laufzeit bis 2019. Zurzeit wird mit einem Interessenten über die Übertragung des Hotelbetriebes verhandelt. Für die finanziellen Risiken, die im Zusammenhang mit der Vertragsübertragung verbunden sind, wurden entsprechende Rückstellungen in Höhe von 1,6 Mio EUR gebildet.

Die ISO 9001-Zertifizierung des gesamten Unternehmens DEBEOS liefert einen weiteren Grundstein für permanente Prozessoptimierungen und Qualitätssicherung. Die Gesellschaft hat keine externen Bankschulden und ist in das Cash-Concentration-Verfahren der ISS Facility Services GmbH einbezogen. Die Kundenforderungen bestehen überwiegend gegen Gesellschaften im Daimler Konzern. Die zukünftige Finanzierung ist über die vertraglich gesicherten Umsätze und weitere Einnahmen aus Auftragsdienstleistungen abgedeckt.

Die DEBEOS GmbH ist nach wie vor der "Preferred Supplier" der Daimler AG für das Thema Facility-Management am Standort Stuttgart. Auch bei Ausschreibungen von Leistungen an anderen Standorten wird die DEBEOS GmbH berücksichtigt.

Die Bewirtschaftung von Immobilien ist ein hart umkämpfter Markt, in dem Systemanbieter nur durch die Erreichung von Wettbewerbsvorteilen bestehen können. Als Immobilien-Dienstleister auf hohem Niveau strebt die DEBEOS GmbH eine optimierte Bewirtschaftung und bessere Produktivität durch effizientere Prozesse an, um verborgene Gewinnmöglichkeiten aufzuspüren.

So wurde zur systemtechnischen Unterstützung der zentralen Steuerung aller Facility-Services-Aktivitäten "rund ums Gebäude" das eingesetzte System my MCS, einer speziellen Facility Management Software, optimiert. Dies wird künftig zum Nutzen der Daimler AG eingesetzt, so dass sich hieraus auch eine Intensivierung bzw. Festigung der Geschäftsbeziehungen ergeben kann.

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 01. Januar bis 31. Dezember 2009

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

Grundlagen und Methoden

Der Abschluss der DEBEOS GmbH ist nach deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Umsatzkostenverfahren gegliedert. Die in der Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefassten Posten sind im Anhang gesondert aufgeführt und erläutert.

Mit der ISS Facility Services GmbH, die 100 % der Anteile der Gesellschaft hält, ist ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen worden. Ein Organschaftsverhältnis besteht bezüglich Körperschaft- und Gewerbesteuer, sowie hinsichtlich der Umsatzsteuer.

Bilanzierung und Bewertung

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Bei den planmäßigen Abschreibungen auf Sachanlagenzugänge gehen wir für Technische Anlagen und Maschinen, Andere Anlagen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung von einer Nutzungsdauer von 2 bis 19 Jahren aus.

Sachanlagen werden entweder linear oder degressiv abgeschrieben bis die lineare Abschreibung zu höheren Abschreibungsbeträgen führt. Grundsätzlich wird zu den steuerlich zulässigen Höchstsätzen abgeschrieben.

Für die geringwertigen Anlagegegenstände mit Anschaffungskosten von 150,01 EUR bis zu 1.000,00 EUR wurde ein Sammelposten gebildet, welcher im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den folgenden Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gemäß § 6 Abs. 2a EStG abgeschrieben wurde.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten abzüglich angemessener Abschläge im Hinblick auf eine verlustfreie Bewertung wegen langer Lagerdauer sowie verminderter Verwertbarkeit bewertet.

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände, Kasse und Guthaben bei Kreditinstituten sowie aktive Abgrenzungsposten werden mit dem Nennbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden versicherungsmathematisch nach § 6 a Einkommensteuergesetz und unter Berücksichtigung der Heubeck-Richttafeln 2005 G gebildet.

Die Sonstigen Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Immateriellen Vermögensgegenstände von 270.770,01 (i.V. 321.159,11) EUR betreffen Software, die planmäßig (im Geschäftsjahr: 226.633,39 EUR) abgeschrieben wird. Ein wesentlicher Zugang betrifft eine Erweiterung für das EFMS-Programm und Trainingssoftware.

(2) Sachanlagen

Der Buchwert des Sachanlagevermögens beträgt 3.924.401,65 (i.V. 6.084.202,11) EUR. Die Zugänge von insgesamt 245.094,36 EUR betreffen vorwiegend die Kantineneinrichtungen und Kassensysteme für diverse HP-Standorte, geringwertige Wirtschaftsgüter, Kraftfahrzeuge sowie Computerhardware. Die planmäßigen Abschreibungen betragen 1.633.737,42 EUR; davon betreffen geringwertige Wirtschaftsgüter 100.827,87 EUR. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

(3) Finanzanlagen

Hierbei handelt es sich um Fondsanteile an einer Investmentgesellschaft in Höhe von 36.687,32 (i.V. 36.687,32) EUR für die Absicherung der insolvenzgeschützten Wertguthaben aus den Altersteilzeitverbindlichkeiten. Die Wertguthaben wurden sicherungsübereignet.

(4) Vorräte

Die Vorräte in Höhe von 223.817,45 (i.V. 267.376,67) EUR sind Vorräte der Gastronomie.

(5) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen von 4.801.436,44 (i.V. 8.635.433,50) EUR resultieren aus dem laufenden Geschäftsverkehr; sie haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

(6) Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen von 15.812.617,67 (i.V. 8.682.154,03) EUR handelt es sich um das Verrechnungskonto in Höhe von 10.429.846,89 EUR, Liquiditätsanlagen (Cash-Konto) in Höhe von 4.476.396,68 EUR und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 906.374,10 EUR gegenüber der Gesellschafterin ISS Facility Services GmbH.

(7) Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den kurzfristig fälligen Sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 50.524,97 (i.V. 97.921,63) EUR sind im Wesentlichen debitorische Kreditoren und Forderungen gegenüber ausländischen Finanzämtern ausgewiesen.

(8) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Unter Berücksichtigung der jährlichen Teilwerterhöhung sowie der Anwendung der Heubeck-Richttafeln 2005 G betragen die Rückstellungen für Pensions- und Personalverpflichtungen 7.172.109,-- (i.V. 7.410.418,--) EUR. Hierin enthalten sind auch die Rückstellungen für Überbrückungsgeld und Sonderzahlungen an Neupensionäre.

(9) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen in Höhe von 9.057.502,36 (i.V. 6.028.265,68) EUR betreffen Verpflichtungen aus dem Personal- und Sozialbereich mit 1.546.277,52 (i.V. 2.782.444,27) EUR, Verpflichtungen aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung, rückständigem Urlaub und Verpflichtungen für die Abgeltung von Gleitzeit mit 267.759,29 (i.V. 628.127,72) EUR, Verpflichtungen aus Restrukturierungsmaßnahmen in Höhe von 4.668.008,92 (i.V. 0,--) EUR, Abgrenzungen für ausstehende Rechnungen mit 1.158.806,55 (i.V. 1.071.919,97), Berufsgenossenschaftsbeiträge mit 140.524,08 (i.V. 159.373,10) EUR, Rückstellung für drohende Verluste mit 600.000,-- (i.V. 688.018,62) EUR, Verpflichtungen gegenüber ISS (Nutzungsgebühr Royalty) mit 590.806,-- (i.V. 601.382,--) EUR, Rückstellung für allgemeine Risiken bezüglich der Rückgabe von Leasingfahrzeugen mit 32.000,-- (i.V. 32.000,--) EUR und Jahresabschlusskosten mit 53.320,-- (i.V. 65.000,--) EUR.

(10) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von zusammen 4.658.547,79 (i.V. 6.854.187,22) EUR handelt es sich um Verpflichtungen aus dem laufenden Geschäftsverkehr mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

(11) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von zusammen 328.894,81 (i.V. 475.386,51) EUR handelt es sich um Verpflichtungen aus dem laufenden Geschäftsverkehr mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

(12) Sonstige Verbindlichkeiten

Die Sonstigen Verbindlichkeiten von 693.354,37 (i.V. 653.714,54) EUR enthalten im Wesentlichen Verpflichtungen aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung. Sie haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Auf dem Gesamtbetrag entfallen 343.404,52 (i.V. 346.650,29) EUR auf Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus der abzuführenden Lohnsteuer.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(13) Umsatzerlöse

Die ausschließlich im Inland erzielten Umsatzerlöse von 67.514.170,97 EUR teilen sich wie folgt auf:

Die weitere Aufteilung der Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen ist dem Lagebericht zu entnehmen.

(14) Umsatzkosten

Die Umsatzkosten in Höhe von 65.110.404,35 EUR beinhalten Personalaufwendungen von 20.764.816,15 EUR. Ferner werden hierunter die Aufwendungen für Instandhaltungen, Reinigungen, Lebensmittellieferungen, sonstige Fremdleistungen, Mietaufwendungen für Maschinen und Einrichtungsgegenstände, Infrastrukturleistungen und Energiekosten in Höhe von 42.882.476,07 EUR sowie die anteiligen Abschreibungen auf Sachanlagen von 1.463.112,13 EUR, die den Umsatzkosten zuzuordnen sind, erfasst.

(15) Vertriebskosten

Die Vertriebskosten in Höhe von 254.097,38 EUR enthalten hauptsächlich Personalaufwendungen von 182.606,79 EUR, Leistungen für Werbemaßnahmen von 43.162,08 EUR und Kosten für Anzeigen und Inserate von 16.996,02 EUR.

(16) Allgemeine Verwaltungskosten

Die Allgemeinen Verwaltungskosten von 2.655.785,04 EUR umfassen vor allem Personalaufwendungen von 1.842.625,45 EUR, Mietaufwendungen, EDV-Kosten und Infrastrukturkosten von 282.819,78 EUR, Beratungsleistungen von 133.081,13 EUR sowie die anteiligen Sachanlagenabschreibungen von 397.258,68 EUR.

(17) Sonstige betriebliche Erträge

Die Sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 740.577,45 EUR stammen im Wesentlichen von Zuschüssen der Landeshauptstadt Stuttgart für die Kindertagesstätte und aus Zuzahlungen der Mitarbeiter für geleaste Dienstwagen.

(18) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen von 11.735.619,30 EUR betreffen im Wesentlichen Abfindungszahlungen an Mitarbeiter aufgrund der durchgeführten Restrukturierungsmaßnahmen in Höhe von EUR 9.978.021,79, eine Konzernumlage (Royalty) in Höhe von 1.218.500,00 EUR sowie Verluste aus dem Abgang von Mobilien in Höhe von 145.579,65 EUR, die als periodenfremd zu qualifizieren sind.

(19) Zinserträge

Die Zinserträge stammen aus der Liquiditätsanlage bei der ISS Facility Services GmbH in Höhe von EUR 46.740,72 und aus der Guthabenverzinsung bei der Deutschen Bank.

(20) Zinsaufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren vollständig aus der Verzinsung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

(21) Verlustübernahme

Das negative Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt 11.489.923,83 EUR. Dieser Verlust wird durch die ISS Facility Services GmbH als Gesellschafterin, gemäß Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag ausgeglichen.

Sonstige Angaben

Materialaufwand

Personalaufwand

Beschäftigte (im Jahresdurchschnitt)

Zum 31. Dezember 2009 waren 402 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betragen:

Der Mietvertrag vom 27. Juli 2000 mit Senator h.c. Rudi Häussler, Stuttgart, über Kfz-Tiefgaragenstellplätze am Objekt "Häussler BusinessCenter am Pragsattel", Stresemann-/Ecke Siemensstraße, Stuttgart, wurde zum 28. Februar 2003 von der DCSF Immobilienverwaltungsges.Nr.2 mbH & Co. Objekt Stuttgart übernommen. Mit Wirkung zum 01. April 2007 wurde das Mietverhältnis auf die DDE 24 Limited, St.Peter Port, Guernsey, übertragen. Der jährliche Mietzins beträgt 530 TEUR. Das Mietverhältnis hat eine feste Laufzeit bis zum 31. Januar 2018 und verlängert sich nach Ablauf der Festlaufzeit auf unbestimmte Zeit, soweit es nicht unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 24 Monaten zum Monatsende, frühestens jedoch zum Ablauf der Festlaufzeit, gekündigt wird.

Am 08. Mai 2003 wurde ein Mietvertrag mit Senator h.c. Rudi Häussler, Stuttgart, über gewerbliche Räume zum Betrieb eines Hotels als Mercedes-Benz Gästehaus im Objekt Stuttgart-Vaihingen "SchwabenGalerie", Hauptstraße/Vaihinger Markt/Seerosenstraße/ Bachstraße abgeschlossen. Mit Wirkung zum 15. November 2004 wurde das Mietverhältnis von Senator h.c. Rudi Häussler auf die DCSF Immobilien Verwaltungsgesellschaft Nr. 4 mbH & Co. Objekt Stuttgart-Vaihingen KG, Stuttgart, übertragen. Das Mietverhältnis begann am 01. Juli 2004 und hat eine feste Laufzeit bis zum 31. Juli 2019. Der jährliche Mietzins beträgt 1.555 TEUR. Zusätzlich sind Parkplätze zu einem jährlichen Mietzins in Höhe von 44 TEUR angemietet.

Am 01. Februar 2005 hat die Gesellschaft mit den Gebr. Berstecher, Sindelfingen, einen Vertrag über die Anmietung von Hallen-, Büro-, Sozial- und Freistellfächen in der Kolumbusstraße 40, Sindelfingen, abgeschlossen. Die Vertragslaufzeit begann am 01.09.2005 und endet am 31.08.2020; sie verlängert sich danach auf Verlangen der Gesellschaft einmalig um 5 Jahre. Nach Ablauf der Festmietzeit läuft das Mietverhältnis auf unbestimmte Dauer und kann mit einer Frist von 12 Monaten zum Monatsende gekündigt werden. Der jährliche Mietzins beträgt 125 TEUR.

Mutterunternehmen

Alleinige Gesellschafterin der DEBEOS GmbH zum 31. Dezember 2009 ist die ISS Facility Services GmbH, Düsseldorf, die zum Konzern der ISS Global A/S, Kopenhagen, gehört. Unser Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wird in den Konzernabschluss der ISS Global A/S Kopenhagen (Dänemark), einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Abschluss wird in den Konzernabschluss der FS Equity A/S Kopenhagen (Dänemark) einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist an Sitz der Gesellschaft bei der "Danish Commerce and Companies Agency, Kampmannsgade, Kopenhagen" erhältlich.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar für die Durchführung der Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 50.000,00 EUR.

Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

Aufsichtsrat

Die Mitglieder sind:

Die Aufsichtsräte erhalten keine Vergütung.

Anlagespiegel 01. Januar bis 31. Dezember 2009

der DEBEOS GmbH, Stuttgart

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss --bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang-- unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DEBEOS GmbH, Stuttgart, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der DEBEOS GmbH, Stuttgart. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.