Dussmann Kids GmbH

Dussmann Kids GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Das Unternehmen

Der Jahresabschluss der Dussmann Kids GmbH, Berlin, wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg (Registernummer HRB 200308 B) eingetragen. Von den größenabhängigen Erleichterungen hinsichtlich Bilanzierung und Berichterstattung wurde teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wird nicht aufgestellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Grundsätze der Rechnungslegung

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt unter dem Grundsatz der Stetigkeit.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten und, soweit ihre Nutzung zeitlich begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden auf Basis betriebsgewöhnlicher Nutzungsdauern und unter Anwendung der linearen Abschreibungsmethode pro rata temporis ermittelt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf einen niedrigeren beizulegenden Wert werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder dem am Stichtag niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen. Uneinbringbare Forderungen werden ausgebucht.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Das vollständig erbrachte gezeichnete Kapital wird gemäß § 272 HGB zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag und Verbindlichkeiten mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Langfristige Rückstellungen werden mit einem fristadäquaten Zinssatz, welcher von der Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.

Erläuterungen zur Bilanz

3. Anlagevermögen

Hinsichtlich der Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Anlagenspiegel, der Bestandteil des Anhangs ist.

4. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen aus Steuern in Höhe von TEUR 96 (Vorjahr: TEUR 40) enthalten.

5. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 25 wurde voll eingezahlt.

6. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr: TEUR 35) resultieren mit TEUR 27 (Vorjahr: TEUR 27) im Wesentlichen aus Löhnen und Gehältern.

7. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling in Höhe von TEUR 271 (Vorjahr: TEUR 47) und im Übrigen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern, die gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind, werden Verbindlichkeiten gegenüber der Dussmann Stiftung & Co. KGaA in Höhe von TEUR 919 (Vorjahr: TEUR 1.147) im Wesentlichen aus Cash-Pooling ausgewiesen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 7) sind im Wesentlichen mit TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 1) Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit sowie mit TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 5) Verbindlichkeiten aus Steuern enthalten.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

8. Erlöse

Die Erträge enthalten in Höhe von TEUR 810 (Vorjahr: TEUR 768) Managementleistungen für die Tochterunternehmen.

9. Personalaufwand

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 6 (Vorjahr: 5).

10. Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinserträge betrafen im Vorjahr Zinsen aus kurzfristigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Zinsen und ähnliche Aufwendungen belaufen sich auf TEUR 47 (Vorjahr: TEUR 17) und enthalten im Wesentlichen Zinsen aus kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter, der gleichzeitig ein verbundenes Unternehmen ist, in Höhe von TEUR 38 (Vorjahr: TEUR 17) sowie gegenüber weiteren verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr: TEUR 0).

Sonstige Erläuterungen

12. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hatte zum Bilanzstichtag sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB in Höhe von TEUR 194, davon gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 193.

Die Dussmann Kids GmbH, Berlin, hat als alleinige Gesellschafterin für das verbundene Unternehmen Dussmann Kulturkindergarten gemeinnützige GmbH, Berlin, eine Patronatserklärung abgegeben, die den Fortbestand des Unternehmens bis zum 31. Dezember 2024 garantiert.

Für das hier dargestellte Haftungsverhältnis wird das Risiko der Inanspruchnahme der Gesellschaft aufgrund der positiven Ergebnisentwicklung bzw. Situation in dem verbundenen Unternehmen als gering eingeschätzt.

13. Nachtragsbericht

Sachverhalte von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Bilanzstichtag nicht ergeben.

14. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

15. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehören/gehörten im Geschäftsjahr an:

Jörg Braesecke (Vorsitzender der Geschäftsführung) bis 31.12.2023

Götz Leschonsky (Operativer Bereich, ab 01.01.2024 Vorsitzender der Geschäftsführung)

Ulf Bieschke (Kaufmännischer Bereich) seit 18.12.2023

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind bei der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, angestellt. Sie erhalten von der Gesellschaft keine Bezüge.

16. Muttergesellschaft

100 % des Stammkapitals werden von der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, gehalten. Damit ist die Gesellschaft verbundenes Unternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen. Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, stellt einen befreienden Konzernabschluss für den kleinsten und gleichzeitig größten Kreis von Unternehmen auf, in den die Gesellschaft einbezogen ist. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden entsprechend den gesetzlichen Regeln im elektronischen Unternehmensregister offengelegt.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023

Dussmann Kids GmbH, Berlin

Bekanntgabe der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 HGB

Der Jahresabschluss der Dussmann Kids GmbH ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 31.05.2024 festgestellt worden.