Homco Realty Fund (142) GmbHLiquidiert

Homco Realty Fund (142) GmbH

Frankfurt am Main

(vormals: Bad Bentheim)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

(ASSETS)

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

I. Vorschriften für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Da die Homco Realty Fund (142) GmbH i. L., Frankfurt am Main (ehemals Bad Bentheim) - nachfolgend "Homco 142" oder "Gesellschaft"- eine Kapitalgesellschaft ist, sind die Vorschriften der Kapitalgesellschaften nach § 264 ff. HGB anzuwenden.

Die Homco 142 erfüllt gemäß § 267 Abs. 1 HGB die Größenkriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Anhangs Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wurde gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht erstellt.

Die Bilanz entspricht grundsätzlich dem gesetzlichen Gliederungsschema (§ 266 Abs. 2 und 3 HGB); für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei den Bewertungsansätzen des Jahresabschlusses wurden die Zerschlagungswerte aufgrund der Eröffnung des Insolvenzantrages angesetzt. Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach handelsrechtlichen Grundsätzen.

Anlagevermögen

Die Grundstücke und Bauten sind mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauer und der Abschreibungssatz wurden nach den handelsrechtlichen Vorschriften bemessen.

Aufgrund einer dauerhaften Wertminderung wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf die voraussichtlichen Veräußerungspreisen der Grundstücke und Bauten abzüglich der voraussichtlichen Veräußerungskosten vorgenommen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Die Vorauszahlungen für Finanzierungskosten werden als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen und über die Laufzeiten aufgelöst.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel verwiesen.

Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HBG sind im Berichtsjahr in Höhe von EUR 8.889.523,87 berücksichtigt.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen EUR 6.485.416,23 (Vj.: EUR 6.184.912,91) auf die Gesellschafterin Homco Realty Fund (142) Limited Partnership.

IV. Wesentliche Ereignisse vor und nach dem Stichtag

Mit Beschluss des Amtsgerichts Frankfurt am Main Insolvenzgericht vom 24. Mai 2013 wurde über das Vermögen der Homco 142 das Insolvenzantragsverfahren eröffnet. Als vorläufiger Liquidator wurde Herr Rechtsanwalt Karl-Heinz Trebing, Frankfurt am Main, bestellt.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter sind nicht beschäftigt.

Geschäftsführer waren:

Herr John Richard Stolle, HN Amsterdam, Niederlande (bis 30. August 2012)

Herr Petrus Bernardus Cornelius van Jaarsveld, Wassenaar, Niederlande (seit 30. August 2012)

Der Geschäftsführer war alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen gemäß § 181 BGB befreit.

Der Geschäftsführer wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Bilanzverlust für das Geschäftsjahr in Höhe von EUR 10.579.588,38 auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Angaben zur Muttergesellschaft

Die Homco Realty Fund (142) GmbH i. L., Frankfurt am Main (ehemals Bad Bentheim), ist ein verbundenes Unternehmen der Homco Invest Incorporated, Kanada, und wird in den Konzernabschluss dieser Gesellschaft einbezogen. Der Konzernabschluss wird am Sitz der Konzernobergesellschaft in Kanada offen gelegt.

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2011

Homco Realty Fund (142) GmbH i. L., Frankfurt am Main (ehemals Bad Bentheim)

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