confres
GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
| A.
Umlaufvermögen |
43.080,42 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
41.503,58 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.576,84 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
43.080,42 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
4.289,37 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
| II.
Jahresfehlbetrag |
20.710,63 |
| B.
Rückstellungen |
3.100,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
7.573,05 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
28.118,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
43.080,42 |
Anhang
für das Rumpfgeschäftsjahr vom 09.02.2006 bis
zum 31.12.2006
confres GmbH, Dortmund
Anwendung des Handelsgesetzbuches
Der Abschluss für das Rumpfgeschäftsjahr
vom 09.02.2006 bis zum 31.12.2006 der confres GmbH wurde
nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
erstellt.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB angewendet.
Nach den Größenmerkmalen des § 267
HGB handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.
Bilanz
Aktivseite
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
bewertet.
Die ausgewiesenen Forderungen (ohne Kontokorrent)
betreffen Leistungen, die bereits in 2006 vollständig
erbracht worden waren, welche jedoch erst im Folgejahr
abgerechnet worden sind. Wertberichtigungen waren in diesem
Zusammenhang nicht erforderlich.
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen
ist zum einen das per 31.12.2006 nicht verbrauchte
Restguthaben aus dem Gründungswettbewerb "all micro"
2005 ausgewiesen. Zum anderen beinhaltet diese Position
diverse Umsatzsteuerforderungen des Unternehmens.
II. Flüssige Mittel
Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert
bilanziert.
Passivseite
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
Die Gesellschaft wurde mit Vertrag vom 09.02.2006 neu
gegründet (UR-Nr. 9/2006 des Notars Bernhard Neveling
in Dortmund).
Das Stammkapital zum 31.12.2006 wird als gezeichnetes
Kapital i.H.v. € 25.000,00 ausgewiesen und
entfällt in voller Höhe auf den
Gründungsgesellschafter:
- Dr. Dirk Klugmann € 25.000 (100 %).
II. Jahresfehlbetrag
Unter dieser Position ist der handelsrechtliche
Fehlbetrag des Rumpfgeschäftsjahres vom 09.02. bis
31.12.2006 in Höhe von € 20.710,63 ausgewiesen.
B. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind grundsätzlich mit
dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag
angesetzt; alle bis zum Abschlußstichtag entstandenen
und bis zum Tag der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken
sind berücksichtigt.
1.
Steuerrückstellungen
Unter dieser Position wird die im Rahmen der
gewährten Besteuerung nach vereinnahmten Entgelten
(§ 20 Abs. 2 UStG) nicht fällige Umsatzsteuer aus
dem Forderungsbestand per 31.12.2006 ausge-wiesen.
2.
sonstige Rückstellungen
Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich
um die voraussichtlichen Kosten für die Erstellung und
Offenlegung des Jahresabschlusses einschließlich der
Steuererklärungen für 2006.
C. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind durch eine Kreditorenliste per 31.12.2006
nachgewiesen.
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind vor allem
die Auslagen der LISTaR Leipzig Institute for Science,
Technology and Research GmbH für Verbindlichkeiten der
Gesellschaft aus einem Beratungsprojekt ausgewiesen. Des
Weiteren sind hier verschiedene Leistungsverbindlichkeiten
- das Geschäftsjahr 2006 betreffend - erfasst, welche
der Gesellschaft jedoch erst im Folgejahr in Rechnung
gestellt worden sind.
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Die Gesellschaft wurde im Rahmen des
Gründungswettbewerbs "all micro" 2005 mit einem
Sonder-preis ausgezeichnet. Die Einlösung dieses
Guthabens ist zeitlich befristet, wobei der Abruf durch
Inanspruchnahme von Dienstleistungen über die
MST-factory dortmund GmbH bis zum 30.11.2007 erfolgen muss.
Das per 31.12.2006 noch nicht abgerufene Guthaben wurde als
sonstiger Vermögensgegenstand (siehe
Erläuterungen unter AKTIVA A. I.) ausgewiesen.
Die in diesem Zusammenhang stehenden
außerordentlichen Erträge waren entsprechend
passivisch abzugrenzen. Die Auflösung erfolgt bis zum
30.11.2007 sukzessive mit dem Abruf der Mittel und der
Entstehung entsprechender Aufwendungen.
Ergänzende Angaben
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen
Rumpfgeschäftsjahres wurden die Geschäfte des
Unternehmens von Herrn Dr. Dirk Klugmann geführt.
Ergebnisverwendung
Der handelsrechtliche Fehlbetrag des
Rumpfgeschäftsjahres vom 09.02. bis 31.12.2006 in
Höhe von € 20.710,63 wird auf neue Rechnung
vorgetragen.
Dortmund, den 09. Januar 2008
confres GmbH
gez. Dr. Dirk Klugmann
- Geschäftsführer -
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 7.573,05 EUR.
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