Titanium Textiles AG

Titanium Textiles AG

Bentwisch (vormals: Rostock)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Titanium Textiles AG ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des §267a HGB.

Die Gesellschaft wendet freiwillig die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des §267 Abs. 1 HGB an, obwohl es sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß §267a Abs. 1 HGB handelt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264, 265-266, 268-274, 276-278 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB sowie den Bestimmungen des Aktiengesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde von den gesetzlichen Vertretern unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft befindet sich in der Aufbauphase und die erzielten Umsatzerlöse reichen aktuell nicht aus, um die laufenden Aufwendungen zu decken. Für die Unternehmensfortführung ist die Gesellschaft weiterhin auf die Zuführung von liquiden Mitteln durch Gesellschafter und Investoren angewiesen. Die gesetzlichen Vertreter gehen davon aus, dass die bereitgestellte Liquidität für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs ausreicht und geht daher von der Fortführung der Gesellschaft aus.

Das Geschäftsjahr der Titanium Textiles AG stimmt mit dem Kalenderjahr überein und umfasst den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021. Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2019 gegründet und hat Anfang 2020 nach Übernahme des Gesellschaftsmantels ihre Geschäftstätigkeit aufgenommen. Die Gesellschaft ist unter der Firma Titanium Textiles AG mit Sitz in Bentwisch im Handelsregister des Amtsgerichts Rostock unter der Nummer HRB 14895 eingetragen.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach §275 Abs. 2 HGB angewendet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 (1) und 288 HGB) wurden nur im Vorjahr in Anspruch genommen; ab dem lfd. Berichtsjahr wird auf die Inanspruchnahme dieser Regelungen verzichtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes sowie den Bestimmungen des Gesellschaftervertrages.

Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten sind zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 bis 5 Jahre), bewertet.

Geleistete Anzahlungen auf Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu ihrem Nennwert angesetzt, Wertberichtigungen waren nicht vorzunehmen.

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen oder mit den Herstellungskosten bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und/oder mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten über EUR 250,00 und bis EUR 1.000,00 betragen haben wurde die Abschreibung gem. § 6 Abs. 2a EStG in Anspruch genommen.

Anteile an verbunden Unternehmen sind mit den Anschaffungskosten oder wegen nachhaltiger Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt. Forderungen in ausländischer Währung wurden mit dem Geldkurs am Entstehungstag bzw. mit dem niedrigeren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt. Für Wertberichtigungen besteht kein Bedarf.

Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten, Zahlungsbeträgen oder Barwerten angesetzt. Für Wertberichtigungen besteht kein Bedarf.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden Aufwendungen abgegrenzt die wirtschaftlich dem Folgejahr zuzurechnen sind.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Erfüllungsbeträge nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und sonstige Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Die verzinslichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 437.525,40 (Vorjahr: EUR 391.790,07). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 108.512,77 (Vorjahr: EUR 243.034,01).

Gegenüber Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag keine Forderungen. Die verzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 97.162,51 (Vorjahr: kurzfristig und unverzinslich EUR 135.000,00).

Darüber hinaus bestehen langfristige Verbindlichkeiten gegenüber stillen Gesellschaftern aus zwei Vereinbarungen über jeweils EUR 400.000,00.

IV. Erläuterungen zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Erträgen bzw. Aufwendungen aus der Währungsumrechnung (§ 277 Abs. 5 Satz 2 HGB) haben sich wie folgt ergeben:

V. Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag liegen weder Eventualverbindlichkeiten noch andere nicht aus der Bilanz ersichtliche Haftungsverhältnisse i.S.d. §251 HGB vor.

VI. Sonstige Angaben

Die im Wirtschaftsjahr 2021 durchschnittlich beschäftige Arbeitnehmeranzahl betrug 4,00 (Vorjahr: 0,50). Auf die Angabe nach Gruppen wird verzichtet, § 288 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die Beträge der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind, ergeben sich aus der nachfolgenden Übersicht:

Im Geschäftsjahr erfolgten Zuführungen in die Kapitalrücklagen von EUR 1.228.487,49 (§ 152 Abs. 2 AktG), Entnahmen erfolgten nicht.

Der Jahresfehlbetrag des Jahresabschlusses zum 31.12.2020 wurde in voller Höhe (EUR 411.758,37) auf neue Rechnung vorgetragen.

Die gesetzlichen Vertreter werden der Hauptversammlung vorschlagen, den zum 31. Dezember 2021 ausgewiesenen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 721.764,63 auf neue Rechnung vorzutragen.

Vorstand der Gesellschaft war zum Beginn des Geschäftsjahres 2021 Herr Dr. Andrey Noskov, Kassel, und ab September 2021 Herr Christoph Ehlers, Freiburg. Der Vorstand ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und allein vertretungsberechtigt.

Zum Aufsichtsrat gehörten: Christoph Ehlers (Vorsitz; bis August 2021), Dr. Stefan Maeser (Vorsitz ab September 2021), Andreas Kranzusch und Frau Christine Uekert (ab September 2021).

VII. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Auf Grundlage einer notariellen Vereinbarung aus Dezember 2021 nimmt ein neuer Gesellschafter unter Ausschluss der Bezugsrechte der Altgesellschafter an einer Kapitalerhöhung um EUR 7.000,00 auf dann EUR 69.500,00 teil. Die Kapitalerhöhung erfolgt gegen Sacheinlage; die Zustimmung der Hauptversammlung ist 2021 erfolgt, die Umsetzung sowie die Eintragung im Handelsregister erst in 2022.

Die im Februar 2022 eskalierte kriegerische Auseinandersetzung zwischen Russland und der Ukraine wird auch Einfluss auf die geschäftliche Entwicklung der Titanium Textiles AG sowie die Geschäftsbeziehungen zur Tochtergesellschaft ELTI LLC, Moskau (Russland) haben. Zu Art und Umfang der dadurch bestehenden Risiken für die Gesellschaft wird auf den Lagebericht verwiesen.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021