HTW Wohnbau GmbH

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Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Anwendung des Bilanzrechts

Der Jahresabschluss 2011 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB in der Fassung vom 22.12.2011 aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 HGB beibehalten.

Bei der Aufstellung des Anhangs wurde von den größenabhängigen Erleichterungen (§ 288 HGB) für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Im Berichtsjahr wurden keine Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr vorgenommen.

Die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden wie im Vorjahr unverändert angewandt:

1. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Gesellschaft ist nach wie vor bemüht, das Grundstück zu veräußern. Insofern erfolgt zunächst weiterhin ein Ausweis im Umlaufvermögen.

2. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegegenstände sind mit den Nennwerten angesetzt.

Den erkennbaren Risiken im Forderungsbestand wurde mit Bildung von Wertberichtigungen entsprechend Rechnung getragen.

3. Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken ab und sind nach vernünftiger kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

4. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

5. Die Rechnungsabgrenzungsposten sind unter Beachtung des § 250 Abs. 1 HGB bilanziert worden.

III. Erläuterungen zur Bilanz
1. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von € 408.925,17.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt durch Pfandrechte abgesichert:

Darlehen Raiffeisenbank Frechen € 441.266,65
a) Eintragung einer Grundschuld
Grundbuch von Königsdorf, Blatt 0289 € 350.000,00
b) Eintragung einer Grundschuld
Grundbuch von Königsdorf, Blatt 4279 € 97.145,00
c) Eintragung einer Grundschuld
Grundbuch von Lövenich, Blatt 25060 € 80.000,00
d) Selbstschuldnerische persönliche Bürgschaften
der Gesellschafter
Peter Hammerich
Peter Thomas
Gesellschafterdarlehen Peter Thomas € 60.000,00
a) Selbstschuldnerische persönliche Bürgschaft des
Gesellschafters Peter Hammerich € 90.000,00

Kontokorrentkredit Raiffeisenbank Frechen € 1.435.517,89
a) Selbstschuldnerische persönliche Bürgschaft der
Gesellschafter Peter Hammerich und Peter Thomas von jeweils € 1.200.000,00

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB bestehen nicht.

IV. Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestanden am Abschlussstichtag folgende Verbindlichkeiten.

Darlehen Peter Hammerich € 125.378,70
Darlehen Peter Thomas € 172.288,60
Verrechnungsverbindlichkeiten
Peter Hammerich € 8.232,50
Peter Thomas € 18.449,49

Die buchmäßige Überschuldung in Höhe von € 310.456,79 wird vollständig abgedeckt durch Gesellschafterdarlehen in Höhe von € 324.349,29, die nach Rangrücktrittserklärungen der Gesellschafter eigenkapitalersetzenden Charakter haben, sowie die selbstschuldnerische Bürgschaften der Gesellschafter für Bankkredite über € 1.876.784,54, für die ein Rangrücktritt für Regressansprüche gegenüber der Gesellschaft für den Fall der Inanspruchnahme erklärt wurde.

V. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung des Unternehmens durch den Geschäftsführer:
- Herr Peter Hammerich, Kaufmann, 50226 Frechen

Köln, 26. Juni 2012

gez. Peter Hammerich

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.09.2012 festgestellt.