Polykarp Schnell GmbH

Polykarp Schnell GmbH

Obernheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2022 bis zum 31.03.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Polykarp Schnell GmbH mit Sitz in Obernheim (Amtsgericht Stuttgart, HRB 400635) wurde nach den Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Er besteht aus der Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie dem Anhang.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266,  276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapital
gesellschaften, §§ 265, 268-274a HGB, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der
generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 HGB und § 275 HGB sowie § 42 GmbHG Anwendung.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

2. Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgt mit durchschnittlichen Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag. Die Herstellungskosten enthalten neben dem Fertigungsmaterial und den
Fertigungslöhnen die Gemeinkosten einschließlich bilanzieller Abschreibungen
soweit diese durch die Fertigung veranlasst sind. Den Risiken aus längerer Lagerdauer oder eingeschränkter Verwertbarkeit wird durch angemessene Abschläge Rechnung getragen.

3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

5. Verbindlichkeiten

B. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen EUR 141.580,94

davon entfallen auf:

a) Steuern EUR 25.477,71

b) im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.519,68

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind aus dem
Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Sonstiges

Aus Bürgschaften bestehen Haftungsverhältnisse in Höhe von EUR 804.880,00 (Vorjahr EUR 804.880,00). Davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 74.880,00 (Vorjahr EUR 74.880,00).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Es bestehen langfristige Verbindlichkeiten aus Mietverträgen mit einer jährlichen Belastung von EUR 108.480,00 und Leasingverträgen mit einer jährlichen Belastung von EUR 20.989,20.

C. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Gesellschaft 27 (Vj.: 26) Arbeitnehmer.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

D. Forderungs- und Verbindlichkeitenspiegel

In den Forderungen in Höhe von EUR 703.797,99 sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 417.322,62.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind besichert durch Sicherungsübereignung des Warenlagers und des Inventars, Forderungsabtretungen sowie Bürgschaften Dritter.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses

Obernheim

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 27.7.2023.