Roka GmbH

Roka GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2023

RoKa GmbH, Oberhausen

1. ALLGEMEINES

Der Jahresabschluss der RoKa GmbH, Oberhausen, wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG aufgestellt. Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Oberhausen. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgericht Duisburg unter Abteilung B 13777 eingetragen.

2. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die materiellen Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz ( BilMoG) sind gem. Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB n.F. zwingend für Geschäftsjahre, die nach dem 31.12.2009 beginnen, anzuwenden und wurden im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung gemäß § 264 Abs. 2 HGB bewertet. Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß § 252 Abs. 1 HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetztes beachtet.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt; die Abschreibungen sind überwiegend linear vorgenommen worden. Sonderabschreibungen aufgrund steuerlicher Sondervorschriften wurden in Höhe von 0,00 Euro vorgenommen. Der Zugang an geringwertigen Anlagengegenständen wurde im Geschäftsjahr sofort abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bewertet. Von dem Forderungsbestand aus Lieferungen und Leistungen sind Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 169,00 Euro abgesetzt worden. Die Einzelwertberichtigung auf die Forderungen wurde gemäß Auskünften der Geschäftsführung gebildet.

Die Steuerrückstellungen i. H. v. 82.883,00 Euro beinhalten die Steuernachzahlungen des Berichtsjahres.

Die sonstigen Rückstellungen i. H. v. 69.819,00 Euro wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind i. H. v. 27.312,21 Euro innerhalb eines Jahres fällig. Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit über einem Jahr betragen 0,00 Euro.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktivische Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet in entsprechender Höhe einen Unterschiedsbetrag gem. § 250 Abs. 1 HGB.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beträgt 522.944,96 Euro, davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 425.838,53 Euro und länger als einem Jahr 97.106,43 Euro.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu vermerken.

4. SONSTIGE ANGABEN

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Ulrike Rottinghaus, Bottrop-Kirchhellen

Angaben der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beträgt im Berichtsjahr 0,00 Euro. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen 0,00 Euro.

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 7 Arbeitnehmer beschäftigt.

5. ERGEBNISVERWENDUNG

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2023 beträgt 373.584,21 Euro und wird auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 31.07.2024 festgestellt.