GERINA Aktiengesellschaft

GERINA Aktiengesellschaft

Marburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

AKTIVA

Anhang - Jahresabschluss 2012

GERINA Aktiengesellschaft

Allgemeines

Im Geschäftsjahr 2012 konnte keine Trendwende, insbesondere bei der Entwicklung der Erlöse, festgestellt werden. Drastische Kostensenkungsmaßnahmen wurden bereits Ende 2011 beschlossen. Zudem belasten Abschreibungen auf das Beteiligungen und Forderungen das Ergebnis.

Die Gesellschaft hat wie bisher mit der Advanced Media AG(Marburg) eine 100-prozentige Tochtergesellschaft. Im Hinblick auf § 293 HGB ist die Gesellschaft aber größenbedingt befreit, einen Konzernabschluss aufzustellen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Bereich bis 410,00 € werden sofort abgeschrieben.

Flüssige Mittel wurden zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen wurden unter Beachtung des Grundsatzes der Vorsicht mit den Beträgen gebildet, mit denen die Gesellschaft voraussichtlich in Anspruch genommen werden wird.

Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen waren nicht zu bilden.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Einzelerläuterungen zu den Posten aus Bilanz u. GuV

Sachanlagen

Die Neuanschaffungen im Geschäftsjahr 2012 beruhten auf minimalen Ersatz- u. Erweiterungsinvestitionen im EDV-Hardwarebereich sowie Büroeinrichtung.

Forderungen

Pauschalwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen, da der Forderungsbestand im Wesentlichen aus langjährigen Bestandkunden besteht, die grundsätzlich innerhalb des vereinbarten Zahlungsziels seine Forderungen begleichen. Einige kleinere Forderungspositionen wurden per 31.12.2012 einzelwertberichtigt.

Im Bereich der Gesellschafterdarlehen hinsichtlich einer Beteiligung wurden die Darlehen und Forderungen aus Leistungen vollständig abgeschrieben.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die GERINA AG hat an einen langjährigen Geschäftspartner ein Darlehen vergeben, das sich zum Bilanzstichtag wie folgt darstellt:

Das Darlehen wurde am 03.01.2013 wegen Vertragsende durch den Darlehensnehmer vollständig getilgt

Rückstellungen

Werbekosten 2011

Der Restbestand beträgt zum 31.12.2012 18.392,41 €, die Ansprüche bestehen weiterhin.

Depotgebühren

Für die Depotgebühren 2012 bei der Raiffeisenbank wurde eine Rückstellung in Höhe von 293,09 EUR gebildet. Die für 2011 gebildete Rückstellung in Höhe von 179,20 € wurde vollständig aufgelöst..

Rückstellung Beiträge Berufsgenossenschaft

Für Beiträge zur Berufsgenossenschaft 2012 bildet die Gesellschaft eine Rückstellung in Höhe von 200,00 €. Die in 2011 gebildete Rückstellung in Höhe von 250,00 € wurde aufgelöst, die tatsächlichen Beiträge betrugen 209,48 EUR, der Überhang in Höhe von 40,52 € wurde als Ertrag verbucht.

Rückstellung für Archivierung von Geschäftsunterlagen

Die Gesellschaft ist verpflichtet, die Geschäftunterlagen für 10 Jahre aufzubewahren. Sie hatte diesbezüglich in 2005 eine Rückstellung in Höhe von 5.000 € gebildet.

Sonstige Angaben - Mitarbeiter/Vorstand zum 31.12.2012

Die Mitarbeiterentwicklung stellt sich im Geschäftsjahr 2012 wie folgt dar.

Während des Jahres 2012 gehörten folgende Personen dem Vorstand an:

Herr Stefan Oberhansl, Diplom Betriebswirt (FH)

Herr Ulf Stiller, Bankkaufmann

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Prof. Dr. Jochen Röpke (Vorsitzender)

Christian Engelhardt (stellv. Vorsitzender)

Günter Weidemann

Weitere Angaben nach dem Aktiengesetz

Grundkapital und Gattung der Aktien

Das im Handelsregister zum 31. Dezember 2011 eingetragene Grundkapital beträgt 50.000,00 EUR. Im Vorjahr hatte der Wert 50.000,00 Euro betragen.

Das Grundkapital ist eingeteilt in 50.000 Aktien zum Nennbetrag von 1,00 Euro je Aktie.

Die Aktien lauten auf den Namen.

Unterzeichnung durch den Vorstand:

Vorstehender Jahresabschluss wird von uns gemäß § 245 HGB unterzeichnet.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23.12.2013