EvKB Klin - Service gGmbH

EvKB Klin-Service GmbH

Bielefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss 2023 der EvKB Klin-Service GmbH, Bielefeld (Amtsgericht Bielefeld, HRB 39548) wurde nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften des GmbHG einschließlich der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bei der Bewertung wird von dem Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß
§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen.

Als verbundene Unternehmen werden diejenigen Gesellschaften ausgewiesen, die in den konsolidierten Abschluss der v. Bodelschwinghschen Stiftungen Bethel gem. § 290 HGB einbezogen werden. Die Gesellschafterin Evangelisches Klinikum Bethel gGmbH (EvKB gGmbH) gehört zu den verbundenen Unternehmen.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen gem. § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen auftreten.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu 250 € werden nicht aktiviert, geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als 250 € bis zu 1.000 € werden in einem Sammelposten einheitlich über fünf Jahre abgeschrieben.

Nutzungsdauer Sachanlagen:

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 bis 5 Jahre

Die Abschreibung erfolgt über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, diese erfolgt in Anlehnung an die jeweils gültige amtliche AfA-Tabelle der Finanzverwaltung.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag bzw. zu Anschaffungskosten bewertet. Guthaben bei Kreditinstituten sowie Kassenbestände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber 348 Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Rheinland-Westfalen (KZVK) Dortmund. Die KZVK Dortmund ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Der Beitrag ist in Höhe von 6,0 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter 3.844 T€.

In den sonstigen Rückstellungen werden alle auf die Zeit vor dem Bilanzstichtag entfallenden erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen auf der Basis vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung abgebildet. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag - unter Berücksichtigung angemessener künftiger Preis- und Kostensteigerungen - bewertet.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag am Bilanzstichtag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Gesellschafter resultieren in Höhe von 424 T€ (Vj. 468 T€) aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von 60 T€ (Vj. 58 T€) aus Lieferungen und Leistungen sowie in Höhe von 2 T€ aus sonstigen Verbindlichkeiten (Vj. 3 T€ aus sonstigen Forderungen).

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen gegenüber Mitarbeitern enthalten 11 T€ (Vj. 12 T€).

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 534 T€ (Vj. 549 T€) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von 2 T€ (Vj. 2 T€) aus Lieferungen und Leistungen und in Höhe von 1 T€ (Vj. 1 T€) aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen mit einem Jahreswert von mehr als 2 T€ pro Einzelvertrag belaufen sich auf insgesamt 239 T€. Davon bestehen 68 T€ gegenüber Gesellschaftern und 171 T€ gegenüber verbundenen Unternehmen

Gesellschafterversammlung

Gesellschafterin ist:

Evangelisches Klinikum Bethel gGmbH mit 100 %

Die Gesellschaft wird in den konsolidierten Abschluss der v. Bodelschwinghschen Stiftungen Bethel, Bielefeld, einbezogen.

Mitglieder der Geschäftsführung

Herr Dr. Matthias Ernst (Geschäftsführer)

Herr Steffen Braune (Geschäftsführer)

Bielefeld, 30. April 2024

Dr. Matthias Ernst Steffen Braune

Geschäftsführer Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. Juli 2024