ASSAWO gGmbH

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Moers

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

Passiva

Gewinn und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022

Anhang 2022

I Allgemeine Aufgaben

Der Jahresabschluss wurde nach den §§ 242 ff., 264 ff. des HGB und den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen um eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung wurden daher die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die Gliederungsvorschriften gemäß § 266 HGB beachtet. Darüber hinaus wurde die Gliederung der Bilanz im Sachanlagevermögen erweitert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Vermögensgegenstände und Schulden werden zum Abschlussstichtag grundsätzlich einzeln bewertet.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss anzuwendenden Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig oder unverändert angewendet.

II Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird im Zeitpunkt des Übergangs des wirtschaftlichen und rechtlichen Eigentums mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich, soweit abnutzbar, nutzungsbedingter planmäßiger und ggf. außerplanmäßiger Abschreibungen angesetzt. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen. Im Jahr des Zugangs erfolgt die Abschreibung zeitanteilig.

Geringwerte Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800 ohne Umsatzsteuer werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und ihr Abgang unterstellt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden über Nutzungsdauern von 19 bis 50 Jahren vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert oder mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Bilanz wird ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des aufgrund vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Umsatzerlöse werden realisiert, wenn die Lieferungen und Leistungen ausgeführt sind und der Gefahrenübergang erfolgt ist.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, werden berücksichtigt. Gewinne werden nur berücksichtigt, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich den im Vorjahr angewandten Methoden bis auf folgende Ausnahmen:

III Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Gewinnrücklagen werden ausschließlich andere Gewinnrücklagen ausgewiesen.

In den Rückstellungen sind T€ 3,8 (im Vorjahr T€ 3,5) Rückstellungen für Wirtschaftsprüfung enthalten.

Die Angabe der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren erfolgt in der Bilanz.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch ein Grundpfandrecht in Höhe von T€ 1.950, eine Abtretung von Mietansprüchen sowie eine selbstschuldnerische Bürgschaft des Alleingesellschafters gesichert.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betreffen in Höhe von T€ 320 (im Vorjahr: T€ 327) sonstige Verbindlichkeiten aus einem Gesellschafterdarlehen und in Höhe von T€ 2,7 (im Vorjahr T€ 5) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

IV Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Eine Aufgliederung der Umsatzerlöse ist unterblieben, da sich die Tätigkeitsbereiche und geografisch bestimmten Märkte untereinander nicht wesentlich unterscheiden.

V Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Herr Nils Riddermann, Geschäftsbereichsleiter Konzern- und Finanzmanagement des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Wesel e.V., Moers, ist einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft (bis 24. April 2023).

Frau Sabrina Fuhrmann, Fachbereichsleiterin Finanzen des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Wesel e.V., Moers, ist einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführerin der Gesellschaft (ab 24. April 2023).

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten nach § 251 HGB.