Clavis GmbHLiquidiert

Clavis GmbH

Herdecke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum Jahresabschuss zum 31.12.2010

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Die Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung steht im Einklang mit den Regelungen des Gesellschaftsvertrages.

Die Gliederung der Bilanz orientiert sich an den Bestimmungen gemäß § 266 HGB für große Kapitalgesellschaften.

Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß §§ 266 Abs. 1 und 274 a Nr. 2 - 5 HGB und der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB macht die Gesellschaft keinen, von den Erleichterungen gemäß § 274 a Nr. 1 HGB für den Anlagenspiegel und gemäß § 288 HGB für den Anhang macht die Gesellschaft Gebrauch.

Der Jahresabschluss gibt ein den tatsächlichen Verhältnissen der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage entsprechendes Bild wieder. Verstöße gegen die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung wurden nicht festgestellt. Deshalb wird auf die Aufstellung eines Lageberichtes gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

Es wurden keine Abweichungen bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden vorgenommen (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

Im Rahmen des Jahresabschlusses wurden die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt (§ 284 Abs. 1 HGB):

Dem Vollständigkeitsgebot gemäß § 246 Abs. 1 HGB wurde Rechnung getragen.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände, die aktivierungspflichtig sind, lagen nicht vor.

Die Wirtschaftsgüter des Umlaufvermögens wurden nach dem Grundsatz der Einzelbewertung unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips gemäß § 253 Abs. 3 HGB angesetzt.

Die Bildung und Höhe der Rückstellungen entsprechen den gesetzlichen Bestimmungen und sind der Höhe nach kaufmännischen Grundsätzen ermittelt. Sonderposten mit Rücklageanteil bestehen nicht.

Aktiva

Ein Abgrenzungsposten als Bilanzierungshilfe für aktivische latente Steuern gemäß § 274 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde nicht gebildet.

Eine Bilanzierungshilfe für Aufwendungen für die Währungsumstellung auf den EURO gemäß § Art. 44 Abs. 1 Satz 4 EGHGB besteht nicht.

Die Forderungen sind zu den Anschaffungskosten angesetzt und der Erläuterung zur Bilanz zu entnehmen. Unter dem Posten "sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen, zusammengefasst.

In 2010 wurden diverse Wohnungen erworben und modernisiert. Diese Kosten wurden den Anschaffungsnahmen Aufwendungen wie Herstellungskosten für die Wohneinheiten zugerechnet.

Unter den Beteiligungen sind die Beteiligungen an den folgenden Gesellschaften ausgewiesen:

Ardis GmbH 100 % 12.500,00 €

ISIS UG 100 % 500,00 €

Passiva

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00 € ist voll eingezahlt.

Die Bilanzposten "Gezeichnetes Kapital", Kapitalrücklage", "Gewinnvortrag" sowie "Jahresabschluss" sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Ein Sonderposten mit Rücklageanteil gemäß § 247 Abs. 3 HGB, dessen Bilanzierung zur steuerlichen Anerkennung erforderlich ist, wurde nicht gebildet.

In der Bilanz nicht passivierte Rückstellungen für laufende Pensionen, Anwartschaften auf Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind nicht vorhanden.

Im Geschäftsjahr wurden keine Rückstellungen für latente Steuern gebildet gemäß § 274 Abs. 1 HGB. Im Vorjahr bestanden ebenfalls keine Rückstellungen im vorgenannten Sinn, daher wurden keine Rückstellungen aufgelöst.

Die Verbindlichkeiten sind zu den Erfüllungsbeträgen angesetzt und der Erläuterung zur Bilanz zu entnehmen. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von über fünf Jahren sind vorhanden in Form von Darlehen gegenüber dem Bankinstitut in Höhe von 133.950,63 €, gegen Gesellschafter in Höhe von 46.126,51 € und gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 12.600,00 €. Die Darlehen der verbundenen Gesellschafter und Unternehmen wurden mit 5 % verzinst.

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Besicherungen durch Pfandrechte und ähnliche Rechte sind erfolgt in Form von Grundbucheintragungen zugunsten der finanzierenden Institute.

Unter den Verbindlichkeiten sind erhaltene Kautionen für vermietete Wohnungen ausgewiesen in Höhe von insgesamt 3.448,18 €. Diese stehe den Mietern zu.

Außerordentliche Aufwendungen oder Erträge, die für die Beurteilung der Ertragslage von Bedeutung sind, lagen im Geschäftsjahr nicht vor (§ 277 Abs. 4 Satz 2 HGB).

Periodenfremde Aufwendungen oder Erträge mit Bedeutung für die Beurteilung der Ertragslage bestehen nicht.

Das im Berichtsjahr ausgewiesene Jahresergebnis führt zu keiner Gewerbesteuerzahlung und Körperschaftsteuerzahlung. Der Verlust wird vorgetragen.

E. OFFENLEGUNG

Die Gesellschaft beabsichtigt, von den ihr als kleiner Kapitalgesellschaft eingeräumten Erleichterungen bei der Offenlegung gemäß § 326 HGB Gebrauch zu machen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde beim Handelsregister eingereicht.

Festgestellt am 22.12.2011 durch Lidia Schneider, Geschäftsführerin

WEITERE DATEN

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Herdecke und ist beim zuständigen Amtsgericht in Hagen im Handelsregister unter Nr. HRB 7976 eingetragen.

Sie wurde in 2010 unter dem Namen "Clavis GmbH" geführt und hatte ihren Sitz in 58313 Herdecke, Gahlenfeldstr. 10.

II. Geschäftsführung und Vertretungsbefugnis

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr 2010 an:

Lidia Schneider

Die Geschäftsführer waren einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Einzelprokura hat Herr Kaufmann Axel Schneider.

III.Stammkapital

Das voll eingezahlte Stammkapital betrug in 2010 25.000,00 €.

Gesellschafter in 2010 waren

Lidia Schneider mit einer Einlage in Höhe von 25.000,- €.

IV.Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigenen Vermögens, u.a. der Kauf von Immobilien, die Verwaltung der eigenen Immobilien sowie die Vermietung und Verpachtung eigener Immobilien.

V. Gesellschafterversammlung

Die Gesellschafterversammlung der Gesellschafter fand am 22.12.2011 statt. Der Jahresfehlbetrag laut Gewinn- und Verlustrechnung 2010 in Höhe von 6.714,28 € wurde festgestellt. Der Fehlbetrag wird den Verlustvorträgen zugeführt. Eine Ausschüttung fand folglich nicht statt.

Die Gesellschaft ist kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Von den Ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß §§ 266 Abs. 1 und 274 a Nr. 2 - 5 HGB und der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB macht die Gesellschaft keinen, von den Erleichterungen gemäß § 274 a Nr. 1 HGB für den Anlagenspiegel und gemäß § 288 HGB für den Anhang macht die Gesellschaft Gebrauch.

Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

Im Übrigen verweisen wir auf die Angaben der Gesellschaft zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Anhang und auf unsere Erläuterungen zu ausgewählten Posten des Jahrsabschlusses.

C. OFFENLEGUNG

Die Gesellschaft beabsichtigt, von den ihr als kleiner Kapitalgesellschaft eingeräumten Erleichterungen bei der Offenlegung gemäß § 326 HGB Gebrauch zu machen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde beim Handelsregister einge-reicht.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.12.2011