AGES Toll III GmbH

AGES GTC GmbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Inhaltsverzeichnis

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

1 Bilanz zum 31. Dezember 2023

2 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

3 Anhang für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2023

1 Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

2 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

3 Anhang für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die AGES GTC GmbH hat ihren Sitz in Langenfeld und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf (HRB 74667).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz ist um die Posten "Forderungen Kartenemittenten" und "Verbindlichkeiten Mautsystem" zur verbesserten Darstellung der Auswirkungen der operativen Tätigkeit der Gesellschaft ergänzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft verfügt zum 31. Dezember 2023 über ein negatives Eigenkapital. Die Strategie der AGES sieht weiterhin vor, bestehendes und zukünftiges Geschäft in der AGES GTC GmbH gewinnbringend zu betreiben. Durch das Gesellschafterdarlehen mit Rangrücktritt ist sichergestellt, dass die Gesellschaft ihren finanziellen Verpflichtungen fristgerecht für einen hinreichend sicheren Zeitraum nachkommen kann. Vor diesem Hintergrund wurde der Jahresabschluss der Gesellschaft unter Annahme der Fähigkeit der Unternehmensfortführung aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert und einzeln bewertet. Forderungsausfallrisiken wird durch individuell ermittelte Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen ungewissen Verpflichtungen und erkennbaren Risiken in ausreichendem Umfang Rechnung tragen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

In den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind TEUR 1.130 (Vj. TEUR 227) aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von TEUR 0 (Vj. TEUR 43) enthalten, die aus Vertragsstrafen resultieren.

In den Zinsen und sonstigen Aufwendungen sind TEUR 66,8 (Vj. TEUR 18,5) Zinsen an verbundene Unternehmen enthalten.

V. Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Vorgänge gemäß § 285 Nr. 33 HGB sind nicht eingetreten.

VI. Sonstige Angaben

AGES hat gegenüber der polnischen Finanzbehörde (KAS), als Mautbetreiber des polnischen e-Toll Systems mit Sitz in Warschau/Polen, eine Bankgarantie in Höhe von knapp PLN 9,35 Mio. (2.155 TEUR) (Vj. PLN 16 Mio. (3.418 TEUR)) stellen lassen. Das Risiko der Inanspruchnahme wird derzeit nicht gesehen, da die AGES über ein funktionierendes Forderungsmanagement verfügt, so dass wesentliche Forderungsausfälle unwahrscheinlich sind.

Die AGES Maut System GmbH & Co. KG hat der AGES GTC GmbH ein Gesellschafterdarlehen mit Rangrücktritt über TEUR 3.000 Abrufsumme mit Laufzeit bis 31.12.2024 gewährt. Im Rahmen dieses Gesellschafterdarlehens stellt die AGES Maut System GmbH & Co. KG somit sicher, dass die AGES GTC GmbH allen aus dem Mautgeschäft entstandenen Verbindlichkeiten fristgerecht nachkommen kann.

Während des Geschäftsjahres 2023 wurden, wie im Vorjahr, keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen gemäß § 271 Abs. 2 HGB und wird in den Konzernabschluss der AGES Maut System GmbH & Co. KG, Langenfeld, (HRA14045) einbezogen. Diese stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf. Der Konzernabschluss kann im elektronischen Bundesanzeiger eingesehen werden.