DIC 27 Portfolio GmbHLiquidiert

DIC 27 Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2020

DIC 27 PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC 27 PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

I. Allgemeine Angaben

Die DIC 27 Portfolio GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg. Nr. 82037).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden, so weit unten nichts anderes beschrieben ist, in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Auf die freiwillige Anwendung der Abgrenzung latenter Steuern gem. § 274 HGB wird verzichtet. Ein Aktivüberhang von latenten Steuern wird nicht bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Finanzforderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 1.809.000,00 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.300.448,72 (Vorjahr: EUR 52.000,00) enthalten.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Finanzverbindlichkeiten in Höhe von EUR 42.581.721,52 (Vorjahr: EUR 17.159.725,98) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.215.923,79 (Vorjahr: EUR 1.434.059,55), welche unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 1.346.163,35 (Vorjahr: EUR 1.434.059,55) enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

IV. Sonstige Angaben

Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos von variabel verzinslichen Darlehen hat die Gesellschaft Zinssicherungen mit einem Nominalvolumen in Höhe von TEUR 1.500 bzw. TEUR 1.050 und einer Laufzeit bis Dezember 2022 bzw. Juni 2023 abgeschlossen. Der Marktwert der Zinsswaps beträgt TEUR -11 bzw. TEUR -9. Aufgrund der Übereinstimmung aller bewertungsrelevanten Parameter von Grund- und Sicherungsgeschäft sind keine Unwirksamkeiten aus der Bewertungseinheit erfasst worden.

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 05. Februar 2021

Sonja Wärntges

(Geschäftsführerin)

Johannes von Mutius

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 05. Februar 2021 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 mit Beschluss festgestellt.