Val_it
Consulting GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
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31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
30.874,00 |
15.196,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.644,00 |
2.390,00 |
| II.
Sachanlagen |
11.230,00 |
10.456,00 |
| III.
Finanzanlagen |
18.000,00 |
2.350,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
270.874,24 |
254.616,78 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
17.868,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
151.180,38 |
152.305,18 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
119.693,86 |
84.443,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
495,00 |
666,35 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
302.243,24 |
270.479,13 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
178.073,24 |
192.143,75 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
116.593,75 |
256.104,88 |
| III.
Jahresüberschuss |
36.479,49 |
-88.961,13 |
| B.
Rückstellungen |
54.880,00 |
48.288,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
69.290,00 |
30.047,38 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
10.523,78 |
11.281,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
302.243,24 |
270.479,13 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Val_it Consulting GmbH wurde
auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Angaben, die wahlweise in
der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im
Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt. Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angabe und Begründung der gegenüber dem
Vorjahr abweichenden Form der Darstellung
Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem
Vorjahr nicht geändert worden.
Geschäftszweigtypische Ergänzungen der
Gliederung
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses
enthält gegenüber der Gliederung nach HGB keine
Besonderheiten.
Angabe und Erläuterung angepasster
Vorjahreszahlen
Der Jahresabschluss enthält keine Posten, deren
Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Ergänzend zu den Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs waren die Regelungen des
GmbH-Gesetzes zu beachten. Erworbene immaterielle
Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und
sofern sie der Abnutzung unterlagen, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert
von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und in
vollem Umfang sofort abgeschrieben. Die Finanzanlagen
wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
- Ausleihungen zum Nennwert
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt. Forderungen wurden
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet. Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein
steuerrechtlichen Vorschriften
In den Abschreibungen sind keine Abschreibungen
für das Anlage- und Umlaufvermögen nach den
steuerlichen Vorschriften gemäß § 7g EStG
enthalten.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Alleiniger Geschäftsführer: Matthias Hilton
ausgeübter Beruf: Dipl.-Ingenieur
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung Betrag
Stand bisheriger Kredite 24.000,00 Euro
Neuvergaben im Berichtsjahr 0,00 Euro
Verzinsung im Berichtsjahr 1.062,50 Euro
Rückzahlungen im Berichtsjahr 7.062,50 Euro
= neuer Kreditbestand 18.000,00 Euro
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte Betrag
Ausleihungen 0,00 Euro
Forderungen 0,00 Euro
Verbindlichkeiten 0,00 Euro
Sonstige Angaben
Die als Kommanditist gehaltene Beteiligung am VIP
Medienfonds 2 GmbH & Co. KG wurde im Kalenderjahr 2011
veräußert.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.01.2013
festgestellt.
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