Peter
Ortmann GmbH
Hamm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
31.265,29 |
35.237,79 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
31.264,29 |
35.236,79 |
| B.
Umlaufvermögen |
155.095,13 |
176.732,76 |
| I.
Vorräte |
54.766,71 |
97.081,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
93.711,68 |
79.203,62 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
6.616,74 |
448,14 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.639,40 |
1.850,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
5.883,98 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
188.999,82 |
219.704,53 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
22.597,92 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Bilanzverlust |
2.966,67 |
31.448,57 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
5.883,98 |
| B.
Rückstellungen |
10.108,00 |
9.692,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
156.293,90 |
210.012,53 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
16.628,50 |
22.857,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
188.999,82 |
219.704,53 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 20
18
der
Peter Ortmann GmbH
I. Allgemeine Vorbemerkung
Angaben zur Gliederung und Vergleichbarkeit
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31.
Dezember 2018 der GmbH sind die Vorschriften des HGB
für kleine Kapitalgesellschaften über die
Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden.
Grundsätzliche Änderungen gegenüber
dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten
sind nicht zu verzeichnen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Erläuterungen
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), des Gesetzes
betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung
(GmbH) sowie den einschlägigen Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrages bzw. der Satzung aufgestellt. Die
Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne
des § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften des HGB in der Fassung des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25.05.2009
aufgestellt worden.
Eine Berücksichtigung latenter Steuern wird
unter Anwendung des § 274 a HGB nicht vorgenommen.
2
. Sachanlagen
Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den
Zeitraum der Nutzung planmäßig oder degressiv
abgeschrieben.
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten
vermindert um planmäßige lineare Abschreibung
unter Zugrundelegung unterschiedlicher,
branchenüblicher Nutzungsdauern bewertet.
Bei beweglichen Anlageggegenständen erfolgt der
Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung, sobald dies zu höheren
Jahresabschreibungen führt.
Die Anschaffungkosten umfassen auch die einzelnen
zuzuordnenden Anschaffungsnebenkosten und
nachträgliche Anschaffungsnebenkosten.
Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt.
Die Abgänge wurden zu Anschaffungskosten
abzüglich aufgelaufener Abschreibung zum Zeitpunkt
ihres Abganges ausgebucht.
Die geringwertigen Wirtschaftsgüter bis 410
€ werden gemäß § 6 Abs. 2 EstG im Jahr
der Anschaffung voll abgeschrieben. Aus
Vereinfachungsgründen wird im Jahr des Zugangs ein
Abgang unterstellt. Die geringwertigen
Wirtschaftsgüter über 150 € und bis 1.000
€ wurden bis 2009 in einen Sammelposten eingestellt
und über 5 Jahre abgeschrieben.
3
. Vorräte
Die unter den Vorräten ausgewiesenen fertigen
Erzeugnisse und Waren sind zu Anschaffungkosten unter
Berücksichtiung des Niederstwertprinzip
(Abschläge wegen langer Lagerdauer) bewertet.
4
. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
zu Nennwerten angesetzt.
Zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine
Pauschalwertberichtigung von 1 % des Forderungsbestandes
nach Kürzung der darin enthaltenen Mehrwertsteuer
vorgenommen.
5
. Sonstige Vermögensgegenstände und liquide
Mittel
Der Ansatz der übrigen Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sowie der liquiden Mittel
erfolgte zu Nennwerten.
6
. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Geleistete Vorauszahlungen für künftige
Zeiträume sind zeitanteilig abgegrenzt.
7
. Rückstellungen
Beim Ansatz der Rückstellungen wurden den
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe
bemessen, die nach vernüftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
8
. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
1. Sachanlagen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagengitter
zu entnehmen.
2. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die
voraussichtlichen Aufwendungen für
Garantieverpflichtungen und Jahresabschlusskosten.
IV. Sonstige Angaben
Es besteht eine Betriebsaufspaltung zwischen der
Peter Ortmann GmbH und der Ortmann GbR, die
Gesellschafterdarlehen belaufen sich auf insgesamt
136.036,27 (VJ 142.701,50).
Die Bankdarlehen sind durch persönliche
Bürgschaften abgesichert.
Bezüglich der Gesellschafterdarlehen liegen
Rangrücktrittserklärungen vor.
Die durchschnittliche Zahl der Beschäftigten
betrug 10, ohne Geschäftsführer.
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im
Geschäftsjahr 2018 Herr Peter Ortmann, Herr Andreas
Ortmann und Herr Jörg Ortmann.
gez. P.Ortmann, A. Ortmann, J. Ortmann
Peter Ortmann GmbH
Peter Ortmann, Geschäftsführer
Andreas Ortmann, Geschäftsführer
Jörg Ortmann, Geschäftsführer
Hamm, den
28
.
01
.
2020
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.01.2020 festgestellt.
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