Alfred
Scholten GmbH
Essen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2021 bis zum 30.06.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2022
EUR |
30.6.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
86.996,00 |
103.144,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,50 |
334,00 |
| II.
Sachanlagen |
86.994,50 |
102.810,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
408.616,68 |
309.914,25 |
| I.
Vorräte |
139.070,37 |
136.882,20 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
263.794,95 |
173.032,05 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
5.751,36 |
|
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
19.219,80 |
19.465,05 |
| Aktiva |
514.832,48 |
432.523,30 |
Passiva
|
|
30.6.2022
EUR |
30.6.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
39.300,54 |
47.608,94 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
61.355,03 |
61.355,03 |
| II.
Kapitalrücklage |
516.519,44 |
516.519,44 |
| III.
Verlustvortrag |
530.265,53 |
528.057,05 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
8.308,40 |
2.208,48 |
| B.
Rückstellungen |
66.500,00 |
77.300,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
409.031,94 |
307.614,36 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
409.031,94 |
307.614,36 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
66.889,88 |
21.089,88 |
| Passiva |
514.832,48 |
432.523,30 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Alfred Scholten GmbH hat ihren Sitz in Essen und
ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Essen
(Registernummer 10002).
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der
Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung
gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Merkmalen ist
die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert
von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 wurde der im
Rahmen des steuerlichen Wahlrechtes gemäß
§ 6 Abs. 2a EStG gebildete
Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die
Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen
Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter
Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen
Vorschriften pauschal jeweils 20 Prozent p.a. im Jahr,
für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den
vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden
darüber hinaus nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Die Bewertung der Vorräte erfolgte
grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung
des strengen Niederstwertprinzips. Posten mit verminderter
Marktgängigkeit wurden auf den niedrigeren
beizulegenden Wert abgeschrieben.
Die Bestände der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
sind zu deren Einstandspreisen aktiviert.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind auf der
Basis von Einzelkalkulationen, die auf der aktuellen
Betriebsabrechnung beruhen, zu Herstellungskosten bewertet,
wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten,
Fertigungslöhnen und Sondereinzelkosten auch
Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen
berücksichtigt werden.
In allen Fällen wurde verlustfrei bewertet, d.
h. soweit der Zeitwert unter den Anschaffungs- und
Herstellungskosten der unfertigen und fertigen Erzeugnisse
lag, wurde eine Abschreibung auf den Zeitwert vorgenommen.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände
und flüssige Mittel wurden mit dem Nennwert
bilanziert.
Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung
getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale
Abschläge berücksichtigt. Dabei wurden
Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 2 T€
von den Bruttoforderungen abgesetzt.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für
eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen; die
Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem
Zeitablauf.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen
kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen
Erfüllungsbetrag.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) zu entnehmen.
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist ebenfalls dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Die Forderungen und die sonstigen
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von 67 T€ (Vorjahr.: 21 T€).
Zur Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten hat die Gesellschaft den gesamten
Forderungsbestand abgetreten sowie bei Kraftfahrzeugen
sicherungsübereignet.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich
aus nachfolgender Übersicht:
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
|
davon mit einer Restlaufzeit
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30.06.2022
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bis 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
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größer 5 Jahre
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T€
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T€
|
T€
|
T€
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
182,1
|
|
182,1
|
0,0
|
0,0
|
(Vorjahr)
|
173,6
|
|
173,6
|
0,0
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
128,7
|
|
128,7
|
0,0
|
0,0
|
(Vorjahr)
|
84,5
|
|
84,5
|
0,0
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
98,2
|
|
98,2
|
0,0
|
0,0
|
(Vorjahr)
|
49,5
|
|
49,5
|
0,0
|
0,0
|
Summe
|
409,0
|
|
409,0
|
0,0
|
0,0
|
(Vorjahr)
|
307,6
|
|
307,6
|
0,0
|
0,0
|
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den
einzelvertretungsberechtigten und von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreiten
Geschäftsführer, Georg Scholten, Kfz-Meister,
Essen, geführt.
Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Für die Alfred Scholten GmbH,
Essen, den 21. Juli 2023
..............................................Georg
Scholten
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.09.2023
festgestellt.
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