GELSENWASSER Polska GmbH

GELSENWASSER Polska GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Anhang 2023

Allgemeine Angaben

Die GELSENWASSER Polska GmbH (GWPL) mit Sitz in Hamburg ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 107209 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Jahresabschluss und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 werden beim Unternehmensregister eingereicht und bekannt gemacht.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden grundsätzlich im Anhang erläutert. Eingeklammerte Ziffern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf die betreffenden Positionen im Anhang.

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG, Bochum. Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen. Die GWPL wird in diese Konzernabschlüsse nicht einbezogen, da der Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage jeweils von untergeordneter Bedeutung ist.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft beachtet die verpflichtend anzuwendenden gesetzlichen Regelungen. Darüber hinaus ist Folgendes anzumerken:

Das Sachanlagevermögen ist auf der Grundlage der Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet.

Die Abschreibungen werden ausschließlich linear vorgenommen. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den beizulegenden Wert vorgenommen. Die Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt drei Jahre. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten von über 250 € bis 800 € werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder bei dauerhafter Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Die Bewertung der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen (1)

Im Geschäftsjahr 2021 wurden 35 % der Anteile an der INSTAL WARSZAWA S.A., Warszawa, Polen erworben. GWPL hat ihren Anteil an dieser Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 auf 87,09 % erhöht.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (2)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen vollständig gegen die alleinige Gesellschafterin GELSENWASSER AG und beinhalten im Wesentlichen Tagesgeldanlagen in Höhe von 280 T€ (Vorjahr 270 T€).

Unter den sonstigen Forderungen werden gezahlte Vorschüsse an Mitarbeiter in Höhe von 2 T€ (Vorjahr 6 T€) ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital (3)

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt 25.000,00 € und ist voll eingezahlt. Es wird zu 100 % von der GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen, gehalten.

Kapitalrücklage (4)

Im Geschäftsjahr 2021 wurden von der Gesellschafterin 4.150.000,00 € in die Kapitalrücklage eingezahlt.

Verbindlichkeiten (5)

Zur Finanzierung des Erwerbs von Gesellschaftsanteilen an der INSTAL WARSZAWA S.A., Warszawa, wurde ein Bankdarlehen in Höhe von 4,8 Mio. € aufgenommen. Das Darlehen wird ratierlich getilgt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten entfallen vollständig auf Steuerverbindlichkeiten und haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Personalaufwand (6)

Im Jahresdurchschnitt wurden zwei Mitarbeiter (Vorjahr: zwei Mitarbeiter) beschäftigt.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (7)

Hiervon entfallen 5.286,13 € (Vorjahr 793,47 €) auf Zinsträge aus Tagesgeldanlagen an verbundene Unternehmen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen (8)

Unter dieser Position sind die Zinsaufwendungen aus dem Bankdarlehen in Höhe von 9 T€ sowie an verbundene Unternehmen in Höhe von 42 T€ (Vorjahr: 0 T€) erfasst.

Ergänzende Angaben

Sonstige Verpflichtungen bestehen im üblichen Rahmen aus Miet- und Leasingverträgen.

Nachtragsbericht

Bis zum jetzigen Zeitpunkt sind keine Ereignisse von wesentlicher Bedeutung für die GWPL nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 eingetreten.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von 1.050,00 € und der Gewinnvortrag in Höhe von 10.417,02 € sollen auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Geschäftsführung

Bernhard Albers, Hamm

Leszek Kozik, Gelsenkirchen

bis 30. Juni 2023

Dr. Marco Micke, Witten

seit 1. Juli 2023

Herr Kozik übte seine Tätigkeit nebenberuflich aus und erhielt von der Gesellschaft keine Vergütung. Herr Kozik ist hauptberuflich Mitarbeiter der Abteilung Controlling der GELSENWASSER AG.

Herr Albers und Herr Dr. Micke üben ihre Tätigkeit nebenberuflich aus und erhalten von der Gesellschaft keine Vergütung. Herr Albers ist hauptberuflich Leiter des Bereichs Energie- und Messtechnik bei der GELSENWASSER AG und Herr Dr. Micke ist Mitarbeiter der Abteilung Beteiligungsmanagement der GELSENWASSER AG.

Anlage zum Anhang 2023

Entwicklung des Anlagevermögens

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 5. Juli 2024 festgestellt.