Stromag GmbH

Stromag Holding GmbH

Unna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss 2023 der Stromag Holding GmbH, Unna (Registergericht Hamm, HRB 5971), wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. im Falle einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Flüssige Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) werden zum Devisenkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Angaben zum Anteilsbesitz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 12.189; Vj: TEUR 5.365) resultieren aus der Ergebnisabführung der Stromag GmbH (TEUR 10.308, Vj: TEUR 4.890), aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 879 (Vj: TEUR 475) sowie aus Darlehensforderungen einschl. Zinsen von TEUR 1.002 (Vj: TEUR 0).

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt unverändert TEUR 1.000; die Kapitalrücklage dotiert ebenfalls unverändert mit TEUR 13.600. Die Anteile werden zu 100 % von der Altra Industrial Motion Germany GmbH, Unna, gehalten, mit der ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag besteht. Aus der erstmaligen Anwendung des § 274 HGB erfolgte in 2010 nach Berücksichtigung latenter Steuern eine Einstellung in die Gewinnrücklagen in Höhe von TEUR 419. Der Jahresüberschuss von TEUR 10.584 (Vj: TEUR 4.560) wird in voller Höhe an die Gesellschafterin abgeführt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Körperschaftsteuer des Jahres 2017 in Höhe von TEUR 30 (Vj: TEUR 67) und für Gewerbesteuer des Jahres 2017 in Höhe von TEUR 28 (Vj: TEUR 34).

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ausstehende Personalkosten (TEUR 81, Vj: TEUR 114) sowie für Rechts- und Beratungskosten (TEUR 20, Vj: TEUR 14) gebildet. Darüber hinaus wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 37 (Vj: TEUR 40) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen mit TEUR 10.084 (VJ: TEUR 4.560) Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung sowie mit TEUR 31.872 (VJ: TEUR 29.480) kurzfristige Darlehensverbindlichkeiten inkl. Zinsen. Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten mit Forderungen aus der umsatzsteuerlichen Organschaft in Höhe von TEUR 131 verrechnet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2.268 (VJ: TEUR 3.412) resultieren wie im Vorjahr vollständig aus kurzfristigen Darlehensverbindlichkeiten inkl. Zinsen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 19 (Vj: TEUR 10).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Es bestehen keine Pfandrechte oder ähnliche Rechte als Sicherheiten.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen insgesamt TEUR 29 (Vj: TEUR 42) und bestehen aus Leasingverträgen für PKW (davon fällig in 2024 TEUR 13, in 2025 TEUR 13, in 2026 TEUR 3).

Sonstige Angaben

Organe

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Dr. Robert Rank, Arnsberg, Ingenieur, Vice President / General Manager Heavy Duty Clutch Brakes,

Herr Glenn Edward Deegan, Milton, Massachusetts (USA), Chief Legal and Human Resources Officer, Altra Industrial Motion Corp., Braintree (USA), bis 27.03.2023,

Herr Todd Patriacca, Wellesley, Massachusetts (USA), Vice President Finance/Corporate Controller, Altra Industrial Motion Corp., Braintree (USA), bis 27.03.2023,

Herr Dr. Stefan Greving, Heidelberg, Regional General Counsel, Regal Rexnord Corp., Milwaukee, Wisconsin (USA), ab 19.05.2023,

Herr Tim Driscoll, Raynham, Massachusetts (USA), Senior Director Finance, Altra Industrial Motion Corp., Braintree (USA), ab 19.05.2023 bis 31.01.2024,

Herr Kerry Gahm, Richfield, Wisconsin (USA), Senior Director Finance, Regal Rexnord Corp., Milwaukee, Wisconsin (USA), ab 31.01.2024.

Hinsichtlich der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird von der Erleichterungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Mitarbeiter

Neben der Geschäftsführung beschäftigte das Unternehmen im Geschäftsjahr 2023 keine weiteren Mitarbeiter.

Konzernverhältnisse

Unsere Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der Altra Industrial Motion Germany GmbH, Unna, die ihrerseits zusammen mit ihren Konzernunternehmen in den Konzernabschluss zum 31.12.2023 des Mutterunternehmens Regal Rexnord Corp., Milwaukee, Wisconsin (USA), einbezogen ist, das den Konzernabschluss sowie Konzernlagebericht nach US-GAAP für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss der Regal Rexnord Corp. wird in englischer Sprache im Unternehmensregister veröffentlicht. Aufgrund der Einbeziehung in den Konzernabschluss der Regal Rexnord Corp. sind wir von der Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses befreit. Er enthält folgende, vom deutschen Recht abweichende wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

· Bewertung der Pensionsrückstellungen,

· Bilanzierung Geschäfts- oder Firmenwerte,

· Ansatz und Bewertung latenter Steueransprüche.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. August 2024