Colleo Immobilien GmbH

Colleo Immobilien GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die für kleine Kapitalgesellschaften vorgesehenen Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in An­spruch genommen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Colleo Immobilien GmbH mit Sitz in Essen im Handelsregister der Stadt Essen unter der Nummer HRB 20978 eingetragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu € 800 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel sind mit ihrem Nennwert angesetzt. Allen erkenn­baren Risiken wurde durch angemessene Abwertung Rechnung getragen.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Er­füllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Passive latente Steuern wurden auf unterschiedliche Wertansätze des Sachanlagevermögens in der Handelsbilanz und Steuerbilanz gebildet, sofern sie sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen. Die Bildung der passiven latenten Steuern erfolgte unter Verwendung des Körper-schaftsteuersatzes sowie des Steuersatzes für den Solidaritätszuschlag.

III. Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Auf die Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens haben wir gemäß § 284 Abs. 3 i.V. mit § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 3.802.103,67 (Vj. EUR 5.643.900,44) beinhalten Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von € 152.103,67 (Vj. EUR 1.593.900,44) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 3.802.103,67 (Vj. EUR 5.643.900,44) beinhalten Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 3.650.000,00 (Vj. EUR 4.050.000,00) mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Rückstellungen

Die passiven latenten Steuern betreffen die zu erwartende Steuerlast aus einer Rücklage im Sinne des § 6b EStG. Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Rechnung für Leistungen aus dem Jahr 2023 sowie die Schätzung der zu erwartenden Ergebnisse aus den Nebenkostenabrechnungen für das Jahr 2023.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden erstmalig in der Bilanz in einem Betrag ausgewiesen. Die Aufgliederung nach der Restlaufzeit kann der folgenden Darstellung entnommen werden:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe der aktuellen Valuta durch Grundschulden gesichert.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:  Carsten Knauer, Kaufmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2024 festgestellt.