Concepta Projektentwicklung GmbH

Concepta Projektentwicklung GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Concepta Projektentwicklung GmbH, Düsseldorf

A K T I V A

P A S S I V A

Concepta Projektentwicklung GmbH, Düsseldorf

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Concepta Projektentwicklung GmbH hat ihren Sitz in Düsseldorf. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 42877 eingetragen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Zur besseren Einsicht in die Vermögenslage der Gesellschaft wurde der Posten "Finanzanlagen" um den Unterposten mit der Bezeichung "GmbH-Anteile, soweit keine Beteiligungen" ergänzt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1 S. 3, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 ff. HGB).

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (§ 252 ABs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Gesellschaft weist zum 31.12.2021 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von € 235.043,60 aus.

Dies steht einer Fortführung des Unternehmens jedoch nicht entgegen, da der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag durch stillen Reserven und Rangrücktritte für bestehende Darlehen ausreichend abgedeckt ist.

Es wird darauf hingewiesen, dass sich die Gesellschaft aufgrund der Auswirkungen der Corona-Pandemie sowie der durch den Ukraine-Krieg erschwerten gesamt- und immobilienwirtschaftlichen Rahmenbedingungen in einer liquiditätsmäßig angespannten Situation befindet. Zur Schonung der Liquidität haben die Geschäftsführer seit März 2021 auf einen Teil ihrer monatlichen Vergütung verzichtet.

1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde vor Ergebnisverwendung aufgestellt.

2. Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte entsprechend den handelsrechtlichen Bestimmungen und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Das nicht abnutzbare Anlagevermögen (Finanzanlagen) ist grundsätzlich zu Anschaffungskosten zuzüglich Nebenkosten bewertet. Sofern außerplanmäßige Abschreibungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung notwendig sind, mindern diese den Wertansatz.

Die Forderungen sind mit dem Nominalbetrag bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wet angesetzt. Einzelne Risiken werden durch aktivisch abgesetzte Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um die bestehenden Verpflichtungen angemessen zu decken.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu den Posten der Bilanz

1. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von größer einem Jahr in Höhe von € 105.402,79 (Vorjahr: € 77.177,85) enthalten.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 67.619,27 (Vorjahr: € 22.803,54), Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 3.184,32 (Vorjahr: € 1.390,45) sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 103.247,87 (Vorjahr: € 101.886,60).

IV. Sonstige Angaben

1. Organe

Geschäftsführer:

- Herr Thomas Koerver, Schlagenthin, kaufmännischer Geschäftsführer

- Herr Dr. Andreas Martin, Düsseldorf, kaufmännischer Geschäftsführer

- Herr Dr. Björn Isenhöfer, Meerbusch, kaufmännischer Geschäftsführer

- Herr Peter Garde, Düsseldorf, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 02.11.2021)

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer betrug elf.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Bilanzverlust zum 31.12.2021 in Höhe von € -485.043,60 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Düsseldorf, 09. Januar 2023

Concepta Projektentwicklung GmbH

 Thomas Koerver             Dr. Andreas Martin                  Dr. Björn Isenhöfer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31. Januar 2023.