Quantum Investment Management GmbH

Quantum Investment Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

A. Auftrag

Die Geschäftsführung der

Quantum Investment Management GmbH, Hamburg

(im Folgenden auch kurz "Gesellschaft" genannt)

hat uns beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 (Anlagen 1 bis 2) dieser Gesellschaft zu erstellen.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft i S. d. § 267a Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen des § 266 Abs. 1 Satz 4 HGB und § 275 Abs. 5 HGB Gebrauch gemacht.

Auf die Aufstellung eines Anhangs wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 5 HGB zulässigerweise verzichtet.

Art und Umfang unserer Erstellungshandlungen richten sich auftragsgemäß nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und § 264 HGB sowie den "Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" (IDW S 7), hier Erstellung ohne Beurteilungen.

Wir haben den Jahresabschluss aus den uns zur Verfügung gestellten Unterlagen, nach den gesetzlichen Vorgaben und nach den innerhalb dieses Rahmens liegenden Anweisungen der Gesellschaft zur Ausübung bestehender Wahlrechte entwickelt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit der Buchführung und der vorgelegten Belege und Bestandsnachweise sowie der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres Auftrags.

Der von uns erstellte Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, ist als Anlagen 1 und 2 beigefügt.

B. Auftragsdurchführung

Wir haben den Auftrag - mit Unterbrechungen - in den Monaten Juni bis Juli 2022 in unserem Büro durchgeführt.

Ausgangspunkt des Auftrages war der von uns erstellte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der hierfür geltenden gesetzlichen Vorschriften des Handels- und des Steuerrechts einschließlich der ergänzenden einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages sowie der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung.

Als Erstellungsunterlagen dienten uns Buchhaltungsunterlagen, Belege, Kontoauszüge der Kreditinstitute sowie Akten- und Schriftgut der Gesellschaft, die uns in elektronischer oder in Papierform zur Verfügung gestellt wurden.

Alle von uns erbetenen Auskünfte, Aufklärungen und Nachweise sind uns von der Geschäftsführung und den zur Auskunft benannten Mitarbeitern bereitwillig erbracht worden.

Ergänzend hierzu hat uns die Geschäftsführung in der berufsüblichen Vollständigkeitserklärung schriftlich bestätigt, dass in der Buchführung alle bilanzierungspflichtigen Vermögenswerte, Verpflichtungen, Wagnisse und Abgrenzungen berücksichtigt, sämtliche Aufwendungen und Erträge enthalten und alle erforderlichen Angaben gemacht und uns alle bestehenden Haftungsverhältnisse bekannt gegeben worden sind.

Art, Umfang und Ergebnis der von uns durchgeführten Arbeiten sind, soweit nicht in diesem Erstellungsbericht dokumentiert, in unseren Arbeitspapieren festgehalten. Die Abschlussunterlagen über das Zustandekommen des Jahresabschlusses haben wir dem Auftraggeber ausgehändigt.

Die Finanz- und Anlagenbuchhaltung wird von der Gesellschaft vorbereitet und mittels Programmen der DATEV e. G., Nürnberg, von uns durchgeführt.

Mit der Führung sonstiger Inventare oder Bestandsnachweise (z.B. Inventur, OPOS) wurden wir nicht betraut.

C. Bescheinigung

Nach Abschluss des Erstellungsauftrags erteilen wir zu dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 folgende Bescheinigung:

Bescheinigung der Ebner Stolz Mönning Bachem Partnerschaft mbB über die Erstellung ohne Beurteilungen.

An die Quantum Investment Management GmbH:

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung des IDW Standards: Grundsätze für die Erstellung von Jahresabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Bei Veröffentlichung und/oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bescheinigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unsere Bescheinigung zitiert wird.

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021