A & S Entertainment GmbHLiquidiert

A & S Entertainment GmbH

Beiersdorf-Freudenberg

(vormals: Norderfriedrichskoog )

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

I.I. ALLGEMEINE ANGABEN UND GESETZLICHE GRUNDLAGEN

Die A & S Entertainment GmbH, Zossen, ("A&S") hat den Jahresabschluss gemäß §§ 264 ff. HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind soweit es der Klarheit der Darstellung dienlich ist, im Anhang angeben.

Die Gesellschaft hat im Vorjahr ein Entertainmentcenter in Koblenz betrieben und mit Wirkung zum 21. Dezember 2009 verkauft. Da die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2010 somit nicht mehr operativ tätig war, ist die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreszahlen nur eingeschränkt möglich.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Bei einer dauernden Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Aus Vereinfachungsgründen und unter Wesentlichkeitsaspekten werden geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Für Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 wird jährlich ein Sammelposten gebildet, der linear über 5 Jahre ab-geschrieben wird.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben gebildet, die Aufwand späterer Periode darstellen. Sie werden planmäßig über die zugrunde liegende Laufzeit aufgelöst.

Latente Steuern

Die Gesellschaft hat aktive latente Steuern auf die steuerlichen Verlustvorträge in Höhe von EUR 671,00 aktiviert. In dieser Höhe besteht auch eine Ausschüttungssperre nach § 268 Abs. 8 HGB n. F.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Finanzanlagevermögen

Mit Kaufvertrag vom 21. Dezember 2010 hat die Gesellschaft 100% der Anteile an der FGS 3. Verwaltungs GmbH, Coesfeld, erworben. Zum 31. Dezember 2010 weist diese Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 265 und einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 231 aus.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen resultieren aus dem laufenden Abrechnungsrechnungsverkehr mit der FGS 3. Verwaltungs GmbH, Coesfeld.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände umfassen im Wesentlichen Forderungen aus Umsatzsteuer sowie kurzfristige Forderungen gegen Dritte.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten umfassen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Vergnügungssteuer, die von der Gesellschaft an die FGS 3. Verwaltungs GmbH, Coesfeld, weiterbelastet werden.

IV. SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Geschäftsführer im Geschäftsjahr ist

Herr Christian Kruse, Kaufmann, Raesfeld-Erle

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Hinsichtlich der Angabe der Gesamthonorare des Abschlussprüfers nach § 285 Nr. 17 HGB wird auf den Anhang des Konzernabschluss der SCHMIDT Holding GmbH, Coesfeld, zum 31. Dezember 2010 verwiesen.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der SCHMIDT Gruppe Holding GmbH, Coesfeld, zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft in Coesfeld, erhältlich und wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Zossen, 31. März 2011

Christian Kruse

Vorliegender Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 9. Mai 2011 festgestellt. Der Bilanzgewinn wurde auf neue Rechnung vorgetragen.