Abschlepp-Harry Nachfolger GmbH
Dummerstorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
323.863,00 |
195.924,00 |
| I.
Sachanlagen |
263.863,00 |
195.924,00 |
| II.
Finanzanlagen |
60.000,00 |
|
| B.
Umlaufvermögen |
342.968,54 |
389.244,44 |
| I.
Vorräte |
284,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
168.518,11 |
167.978,90 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
174.166,43 |
221.265,54 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.965,15 |
9.538,47 |
| Aktiva |
676.796,69 |
594.706,91 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
239.441,55 |
249.179,68 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
203.806,34 |
142.389,22 |
| III.
Jahresüberschuss |
10.635,21 |
81.790,46 |
| B.
Rückstellungen |
24.029,68 |
57.159,74 |
| C.
Verbindlichkeiten |
377.015,46 |
264.609,49 |
| D.
Passive latente Steuern |
36.310,00 |
23.758,00 |
| Summe
Passiva |
676.796,69 |
594.706,91 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss der Abschlepp-Harry Nachfolger
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs und der ergänzenden
Vorschriften des GmbH - Gesetzes aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit
abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 800,-- wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter
Berücksichtigung aller erkennbaren
Risiken bewertet.
Der Kassenbestand und das Guthaben bei
Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im
Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 36.501,13
(Vorjahr: Euro 42.411,79).
Forderungsspiegel:
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
107,1
|
107,1
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
61,4
|
24,9
|
36,5
|
Summe
|
168,5
|
132,0
|
36,5
|
Passive latente Steuern
Der sich nach der Steuerbilanz ergebende
Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der
Handelsbilanz.
Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend
einen höheren Gewinn ausweisen wird, wurden latente
Steuerrückstellungen gebildet.
Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit einem
Steuersatz in Höhe von 30,0 %.
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 211.609,56
(Vorjahr: Euro 123.851,21).
Verbindlichkeitenspiegel:
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
243,2
|
77,8
|
165,4
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
42,7
|
42,7
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
91,2
|
91,2
|
0,0
|
Summe
|
377,1
|
211,7
|
165,4
|
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
|
Herr Steffen Frehse
|
ausgeübter Beruf:
|
Handelsfachwirt
|
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 11 Arbeitnehmer.
Angaben zu Ausleihungen / Forderungen /
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42
Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
Betrag Vorjahr
|
|
Euro
|
Euro
|
Ausleihungen
|
0,00
|
0,00
|
Forderungen
|
42.291,97
|
46.745,82
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
0,00
|
Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3
HGB
Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde
verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen
einen erheblichen Nachteil zufügen kann
Unterschrift der Geschäftsleitung
Waldeck, 17.01.2025
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gez. Frehse
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Ort, Datum
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Unterschrift
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.01.2025
festgestellt.
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