Schumacher
GmbH
Werdohl
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.480.745,50 |
1.078.497,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.365,50 |
4.354,50 |
| II.
Sachanlagen |
1.388.880,00 |
978.643,00 |
| III.
Finanzanlagen |
89.500,00 |
95.500,00 |
| davon
Ausleihungen an Gesellschafter |
89.500,00 |
95.500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
399.868,71 |
400.044,73 |
| I.
Vorräte |
342.365,85 |
314.156,46 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
56.757,19 |
85.562,14 |
| davon
gegen Gesellschafter |
0,00 |
26.018,60 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
745,67 |
326,13 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.633,31 |
9.321,68 |
| Aktiva |
1.889.247,52 |
1.487.863,91 |
Passiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Eigenkapital |
388.429,83 |
684.994,58 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
41.650,00 |
41.650,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
643.344,58 |
643.049,67 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
296.564,75 |
-294,91 |
| B.
Rückstellungen |
38.443,00 |
41.940,82 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.462.374,69 |
760.928,51 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
656.980,66 |
421.192,93 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
805.394,03 |
339.735,58 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
19.748,65 |
0,00 |
| Passiva |
1.889.247,52 |
1.487.863,91 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Schumacher GmbH weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Bei der Jahresabschlussaufstellung und
-veröffentlichung wurde von
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.
Die Rechnungslegung erfolgte nach den Vorschriften
des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches, in Verbindung
mit den Artikeln 66 ff. EGHGB und den ergänzenden
Vorschriften des GmbH-Gesetzes.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Schumacher GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Werdohl
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Iserlohn
Register-Nr.: 3112
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Gem. Art. 67 Abs. 4 Satz 1 EGHGB wurden die vor der
erstmaligen Anwendung der geänderten
Bewertungsregelungen des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) nach
steuerlichen Vorschriften degressiv abgeschriebenen
Vermögensgegenstände mit den bisherigen
Wertansätzen fortgeführt.
Die ertragsteuerlichen Regelungen zur Behandlung von
geringwertigen Wirtschaftsgütern (§ 6 Abs. 2 und
2 a EStG) wurden auch handelsrechtlich berücksichtigt.
Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu
Anschaffungskosten.
Die Forderungen und Vermögensgegenstände
sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet. Auf die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde unter
Beachtung des strengen Niederstwertprinzips eine
angemessene Pauschalwertberichtigung vorgenommen.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
solche gem. § 42 Abs. 3 GmbHG i. H. v. 4.426,48 Euro
(Vorjahr: 26.586,01 Euro) enthalten, die nicht gesondert
ausgewiesen sind.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche gem.
§ 42 Abs. 3 GmbHG i. H. v. 29.442,98 Euro (Vorjahr:
0,00 Euro) enthalten, die nicht gesondert ausgewiesen sind.
Die in der Bilanz ausgewiesene
Pensionsrückstellung ergibt sich gem. § 246 Abs.
2 Satz 2 HGB aus folgender Verrechnung:
Pensionsverpflichtung
|
54.253,00
|
Euro
|
Vermögenswert
Rückdeckungsversicherung
|
-43.210,00
|
Euro
|
|
11.043,00
|
Euro
|
Die Bewertung der Pensionsverpflichtung erfolgt mit
dem Erfüllungsbetrag.
Die Wertermittlung erfolgte auf folgenden Grundlagen:
Versicherungsmathematisches
Berechnungsverfahren: Teilwertverfahren
Rechnungszins: 2,30 % p. a.
Rechnungszins zur Ermittlung des
Unterschiedsbetrages: 1,60 % p. a.
Zugrunde gelegte Sterbetafeln: RT 2018 G von
Prof. Dr. K. Heubeck
Erwartete Lohn- und Gehaltssteigerung: 0,00 % p.
a.
Erwartete Steigerung der laufenden
Leistungen: 0,00 % p. a.
Gem. Wahlrecht in § Art. 67 Abs. 1 EGHGB
wurde der Pensionsverpflichtung beim Übergang zu den
geänderten Bewertungsregelungen des BilMoG zum
01.01.2010 der gesamte Wertunterschied zugeführt.
Die Bewertung des Vermögenswertes der
Rückdeckungsversicherung erfolgt mit dem beizulegenden
Wert. Die Anschaffungskosten (geleistete Sparprämien)
betragen 61.075,00 Euro.
Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 Satz 3
HGB beträgt 6.822,00 Euro (Vorjahr: 6.441,00 Euro).
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten i.
H. v. 117.664,13 Euro sind durch eine Grundschuld, die
Sicherungsübereignung der Betriebsausstattung und des
Warenlagers sowie eine Raumsicherungsübereignung
besichert. Bei weiteren Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten i. H. v. 850.083,69 Euro handelt es sich
um den Restkaufpreis im Rahmen dreier
Mietkaufverträge.
Sonstige Angaben
Während des Geschäftsjahrs 2020 wurden
durchschnittlich 16 Arbeitnehmer (Vorjahr 16)
beschäftigt.
Im Geschäftsjahr 2020 erfolgte die
Geschäftsführung der Schumacher GmbH durch Herrn
Olaf Schumacher, Plettenberg.
Werdohl, 12. Mai 2022
Schumacher GmbH
Olaf Schumacher
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.05.2022 festgestellt.
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