S-Struktur GmbH

S-Struktur GmbH (vormals: Konzepta Immobilien Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH)

Düren

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben
1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Die Gesellschaft mit Firmensitz in Düren und Geschäftsadresse in Langerwehe ist beim Registergericht Düren im Handelsregister B unter der Register-Nr. HRB 4613 eingetragen.
2. Angaben zum Jahresabschluss
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden, sind größtenteils im Anhang aufgeführt.
II. Angaben zu Bilanzierungs-  und Bewertungsmethoden
1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz wurden unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen. Im Vorjahr minderten diese den Personalaufwand. Das Vorjahr wurde angepasst. Ansonsten wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert zum Vorjahr angewendet. Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Schätzung der Nutzungsdauer orientiert sich hierbei an den amtlichen AfA-Tabellen. Der Zugang an geringwertigen Wirtschaftsgütern im Geschäftsjahr wurden in voller Höhe abgeschrieben, gleichzeitig wurde ein mengenmäßiger Abgang unterstellt. Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet: Beteiligungen zu Anschaffungskosten,   Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten. Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu aktivierungspflichtigen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem Nennwert bewertet. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
In der Bilanz und im Anlagenspiegel wurden die Posten "Lizenzen und Website" und "Grundstücke" abweichend von den Bezeichnungen gemäß
§ 266 Absatz 2 HGB verwendet.
1. Angaben zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beträgt € 1.658.334,59 (Vorjahr: € 965.302,92) und gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht beträgt € 300.076,00 (Vorjahr: € 565,00).
2. Angaben zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 5.861.689,22 (Vorjahr: € 4.963.228,34). Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 9.683,88 (Vorjahr: € 8.099,46) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit von € 6.564,17 (Vorjahr: € 11.491,40). Die in den Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen € 5.783.237,12 (Vorjahr: € 4.888.923,53).
3. Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern  (§ 42 Abs. 3 GmbHG)
Der in den Forderungen enthaltene Betrag der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beträgt € 1.285.379,82 (Vorjahr: € 0,00). Der in den Verbindlichkeiten enthaltene Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 597.873,87).
4. Mitzugehörigkeitsvermerk zu anderen Bilanzposten (§ 265 Abs. 3 HGB)
Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind liquide Mittel aus Guthabensalden auf Girokonten bei der Sparkasse Düren in Höhe von € 361.952,59 (Vorjahr: € 467.732,31) und unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 5.740.788,35 (Vorjahr: € 4.184.445,18) aus Darlehen der Sparkasse Düren und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 17.988,49 (Vorjahr: € 10.050,34) enthalten.
5. Aufteilung der Umsatzerlöse (Formblatt VO Wohnungsunternehmen § 2 Nr. 4)

6. Ergebnisverwendung
Mit der S-Beteiligungsgesellschaft Düren mbH, Düren (Amtsgericht Düren, HRB 2314), als herrschendem Unternehmen wurde am 6. August 2004, zuletzt geändert am 09.12.2014, ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Der Jahresfehlbetrag ist demzurfolge von der S-Beteiligungsgesellschaft Düren mbH auszugleichen.
IV. Sonstige Pflichtangaben
1. Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch die folgenden Geschäftsführer geführt: Bernd Kneuel, diplomierter Sparkassenbetriebswirt, Aldenhoven; Heino Müller, diplomierter Sparkassenbetriebswirt, Heimbach (bis 30. Juni 2023); Jörn van Rey, Dipl. Innenarchitekt, Aachen.
2. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 13 Arbeiternehmer/innen.
3. Angaben über Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mindestens 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

sonstige Berichtsbestandteile

4. Unterschrift der Geschäftsleitung
Die Geschäftsführung der S-Struktur GmbH, Düren

Langerwehe, den 6. Mai 2024

................................................................Bernd Kneuel                 Järn van Rey

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.06.2024 festgestellt.