Zimmerei
Dopheide GmbH
Warendorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
431.932,85 |
53.924,34 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.417,00 |
2.416,00 |
| II.
Sachanlagen |
421.530,06 |
45.027,00 |
| III.
Finanzanlagen |
8.985,79 |
6.481,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
208.199,67 |
310.231,63 |
| I.
Vorräte |
64.735,26 |
163.650,28 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
110.914,78 |
94.141,84 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
32.549,63 |
52.439,51 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.138,42 |
2.101,42 |
| D.
Aktive latente Steuern |
30.448,00 |
31.924,00 |
| Aktiva |
672.718,94 |
398.181,39 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
166.213,64 |
74.152,81 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
48.588,22 |
44.055,37 |
| III.
Jahresüberschuss |
92.060,83 |
4.532,85 |
| B.
Rückstellungen |
117.763,17 |
124.615,96 |
| C.
Verbindlichkeiten |
373.362,13 |
199.412,62 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
76.059,44 |
189.142,21 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
297.302,69 |
10.270,41 |
| D.
Passive latente Steuern |
15.380,00 |
|
| Summe
Passiva |
672.718,94 |
398.181,39 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Zimmerei Dopheide GmbH hat ihren Sitz in 48231
Warendorf und ist eingetragen in das
Handelsregister beim Amtsgericht Münster (Reg.Nr.
HRB 9355). Der Abschluss für das Kalenderjahr 2023
umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den
Anhang. Im Interesse einer besseren Klarheit und
Übersicht werden die nach den gesetzlichen
Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung anzubringenden Vermerke insgesamt im Anhang
aufgeführt. Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Eine Offenlegung des
Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 ist erfolgt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden/Erläuterungen
zur Bilanz
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Bilanz
Anlagevermögen
Die immateriellen Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Beteiligungen sind zu Anschaffungs- bzw.
Nominalwert bewertet.
Umlaufvermögen
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennbetrag
angesetzt. Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde
für das latente Kreditrisiko eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % der
Nettoforderungen sowie eine Einzelwertberichtigung
vorgenommen. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei den
Kreditinstituten wurde mit dem Nennwert ausgewiesen.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
vorausbezahlte Aufwendungen des Folgejahres.
Aktive latente Steuern
Der Posten aktive latente Steuern wurde gebildet,
weil der nach der Steuerbilanz sich ergebene Steueraufwand
nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz entspricht.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital wurde in voller Höhe
eingezahlt.
Rückstellungen
Die Pensionsrückstellung wurde auf Grundlage des
HGB nach dem BilMoG gebildet. Den Berechnungen wurden die
Rechnungsgrundlagen der © Richttafeln 2018 G für
die Pensionsversicherung von Prof. Klaus Heubeck zugrunde
gelegt. Die Hinterbliebenenleistungen wurden auf der
Grundlage der Individualmethode einbezogen. Als
Rechnungszinsfuß wurde der von der Deutschen
Bundesbank zum 31.12.2023 veröffentlichte Zinsatz von
1,82 % p.a. (10-Jahres-Durchschnitt) bzw. von 1,74 % p.a.
(7-Jahres-Durchschnitt) angesetzt. Als
ausschüttungsgesperrter Differenzbetrag
gemäß Handelsgesetzbuch (HGB) in der Fassung vom
16.03.2016 sowie nach dem
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurde ein Wert
in Höhe von Euro 2.661,00 Euro ermittelt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Entwicklungen der
Verbindlich- keiten ergeben sich aus folgendem
Verbindlichkeitenspiegel:
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
Summe
|
376,2
|
93,0
|
46,3
|
236,9
|
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten aus Steuer in Höhe von TEuro 2,1
(Vorjahr: TEuro 2,6) sowie im Rahmen der sozialen
Sicherheit in Höhe von TEuro 0,2 (Vorjahr: TEuro 0,3)
enthalten.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen
Verpflichtungen für ein Jahr beträgt TEuro 17,1
(Vorjahr: 17,1).
Anzahl der beschäftigen Personen
Im laufenden Geschäftsjahr waren im Unternehmen
durchschnittlich 5 (Vorjahr: 5) Personen beschäftigt.
Beteiligungsverhältnisse
Die Gesellschaft besitzt keine Kapitalanteile in
Höhe von mindestens 20 % an anderen Unternehmen.
Haftungsverhältnisse
Für das Unternehmen bestanden keine
Haftungsverhältnisse.
Ergebnisverwendung
Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den
handelsrechtlichen Jahresüberschuss 2023 auf neue
Rechnung vorzutragen.
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgenden
Geschäftsführer geführt:
-Thomas Dopheide, Warendorf
Unterschrift der Geschäftsführung
Warendorf, den 04. März
2025
sonstige Berichtsbestandteile
Name des Unterzeichners:
Thomas Dopheide, Warendorf
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.03.2025
festgestellt.
|
