Ulrich
Schmidt GmbH
Neuenkirchen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
652.657,10 |
562.639,60 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3,00 |
3,00 |
| II.
Sachanlagen |
267.302,50 |
247.508,00 |
| III.
Finanzanlagen |
385.351,60 |
315.128,60 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.145.101,92 |
1.148.003,13 |
| I.
Vorräte |
221.611,33 |
303.981,57 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
677.823,11 |
490.004,72 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
245.667,48 |
354.016,84 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.661,55 |
11.566,36 |
| Aktiva |
1.809.420,57 |
1.722.209,09 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.665.205,67 |
1.568.722,21 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.542.722,21 |
1.441.943,96 |
| III.
Jahresüberschuss |
96.483,46 |
100.778,25 |
| B.
Rückstellungen |
71.042,56 |
87.231,61 |
| C.
Verbindlichkeiten |
73.172,34 |
66.068,26 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
187,01 |
| Passiva |
1.809.420,57 |
1.722.209,09 |
Anhang
ULRICH SCHMIDT GMBH
NEUENKIRCHEN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023
1.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft trägt den Namen "Ulrich Schmidt
GmbH". Sie hat Ihren Sitz in Neuenkirchen und ist
eingetragen im Amtsgericht Osnabrück unter der Nummer
"HRB 20 600".
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
für kleine Kapitalgesellschaften sowie den
ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt
worden. Größenabhängige Erleichterungen
für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in
Anspruch genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB
aufgestellt.
Soweit Pflichtangaben in der Bilanz und in der
Gewinn- und Verlustrechnung nicht enthalten sind, wurden
die betreffenden Posten in Ausübung des bestehenden
Wahlrechtes im Anhang gesondert ausgewiesen und
erläutert.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungsmethoden der Vorjahre wurden
grundsätzlich beibehalten. Soweit
Ermessens-entscheidungen in Bezug auf den Grund, den Umfang
und den Zeitpunkt des Ansatzes von Gegenständen und
Schuldposten zu treffen waren, wurde eine zu den Vorjahren
vergleichbare Ermessensausübung angestrebt.
Die Bewertungsmethoden der Vorjahre wurden
grundsätzlich beibehalten. Die Bewertung der
Vermögens- und Schuldposten trägt alle
erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger
kaufmännischer Beurteilung Rechnung. Es wurde gem.
§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgegangen
(going-concern-Prinzip). Im Einzelnen gilt Folgendes:
Die immateriellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert
um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die
Abschreibungen werden zeitanteilig nach der linearen
Methode innerhalb eines Zeitraums von im Regelfall drei bis
fünf Jahren vorgenommen.
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
und Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger und
außerplanmäßiger Abschreibung angesetzt.
Die um gewährte Skonti verminderten Anschaffungskosten
enthalten auch die anteiligen Nebenkosten. In den
Herstellungskosten sind neben den Materialeinzelkosten auch
die auf Grundlage der tatsächlichen entstandenen
Aufwendungen ermittelten Verrechnungsbeträge für
die notwendigen Fertigungskosten einbezogen;
Verwaltungskosten bleiben unberücksichtigt. Die
planmäßigen Abschreibungen werden mit
degressiven bzw. höheren linearen Sätzen unter
Zugrundelegung der betriebswirtschaftlichen Nutzungsdauer
in Anlehnung an die amtlichen AfA-Tabellen vorgenommen.
Geringwertige Vermögensgegenstände unterliegen im
Jahr des Zugangs der vollen Abschreibung.
Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten
angesetzt.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den
Anschaffungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert,
zweifelhafte Beträge mit ihren wahrscheinlichen
Werten, angesetzt. Zur Berücksichtigung des
allgemeinen Kreditrisikos wurde eine pauschal ermittelte
Wertberichtigung aktivisch abgesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten sowie der Kassenbestand
sind zum Nennwert angesetzt. Das Gezeichnete Kapital wird
zum Nennbetrag ausgewiesen.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken
und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des
Erfüllungsbetrages gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
3.1
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens sowie der kumulierten Abschreibung
wird in einem Anlagenspiegel, welcher sich auf Seite 13
befindet, gesondert dargestellt. Als Anschaffungs- und
Herstellungskosten sind historische Werte angesetzt worden.
3.2
Anteilsbesitz
Die Ulrich Schmidt GmbH hält zum Bilanzstichtag
Anteile an den folgenden verbundenen Unternehmen:
Name der Gesellschaft
|
|
Sitz der
|
Eigenkapital
|
Anteil an der
|
Ergebnis
|
Abschluss
|
|
|
Gesellschaft
|
in TEuro
|
Gesellschaft
|
in TEuro
|
zum:
|
Joliente GmbH & Co.
KG
|
|
Neuenkirchen,
|
622,5
|
50%
|
93,6
|
31.12.2023
|
(Amtsgericht
Osnabrück,
|
|
Deutschland
|
|
|
|
|
HRA 205 026)
|
|
|
|
|
|
|
Schmidt + Cramer
|
|
Neuenkirchen,
|
27,3
|
50%
|
0,7
|
31.12.2023
|
Verwaltungsgesellschaft
mbH
|
|
Deutschland
|
|
|
|
|
(Amtsgericht
Osnabrück,
|
|
|
|
|
|
|
HRB 2102659)
|
|
|
|
|
|
|
3.3
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit Ausnahme von TEuro
325,0 (Vorjahr: TEuro 325,0) innerhalb eines Jahres
fällig.
3.4
Rechnungsabgrenzungsposten
Dieser Posten beinhaltet Ausgaben für eine
bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag, die zeitanteilig
abgegrenzt werden.
3.5
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von
weniger als einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind im branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalt gesichert.
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch
Steuerverbindlichkeiten in Höhe von TEuro 25,5
(Vorjahr: TEuro 14,5) ausgewiesen.
4
Sonstige Angaben
4.1
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht
in der Bilanz erscheinen, belaufen sich am Bilanzstichtag
auf TEuro 0,0 (Vorjahr: TEuro 9,9). Des Weiteren hat die
Gesellschaft aufgrund unbefristeter Miet- und
Pachtverträge einen jährlichen Aufwand von
T€ 58,0.
4.2
Mitarbeiter
Die Gesamtzahl der durchschnittlich
beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 7 (Vorjahr 8).
4.3
Geschäftsführung
Die Geschäftsführung erfolgte im
Geschäftsjahr 2022 durch Herrn Ulrich Schmidt und Herr
Henning Schmidt, Kaufmann. Von dem Wahlrecht des § 286
Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.
4.4
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 von
Euro 100.778,25 auf neue Rechnung vorzutragen.
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Neuenkirchen,
Henning Schmidt
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.11.2024
festgestellt.
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