Northam CCPF GmbHLiquidiert

Northam CCPF GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024

Bilanz zum 31. Dezember 2024

der Northam CCPF GmbH i.L.

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2024

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

2. Rückstellungen

3. Verbindlichkeiten

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

VI. Sonstige Pflichtangaben

- Ergebnisverwendungsvorschlag

VII. Liquidation

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Northam CCPF GmbH i.L. hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 85834 eingetragen.

Mit Anteilsübertragungsvertrag vom 22. Februar 2024 erfolgte der Übertrag sämtlicher Gesellschaftsanteile von der Northam Fund Management Ltd. auf die Northam Property Funds Management S.à r.l.

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 22. Januar 2025 mit Ablauf des 31. Januar 2025 aufgelöst und wird derzeit abgewickelt. Als Liquidator wurde Herr Norbert Pacho bestellt.

Die Eintragung der Liquidation in das Handelsregister erfolgte am 26. Februar 2025.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs. 1, 276 und 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 275 Abs. 2, 265 Abs. 1 S. 2, 266 ff. HGB bzw. § 267 Abs. 1 HGB).

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter Abkehr von Going-Concern, da die Gesellschaft mit Gesellschafterbeschluss vom 22. Januar 2025 mit Ablauf des 31. Januar 2025 aufgelöst wurde und derzeit abgewickelt wird. Als Liquidator wurde Herr Norbert Pacho bestellt. Die erwarteten Liquidationskosten sind im Jahresabschluss berücksichtigt.

Die Finanzmittel sind zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden auf Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Gesellschaft war die einzige Komplementärin der Northam CCPF GmbH & Co. KG. Mit Beschluss vom 25. November 2024 sind zum 30. November 2024 sämtliche Kommanditisten aus der Northam CCPF GmbH & Co. KG ausgeschieden. Infolgedessen hat die Gesellschaft das Handelsgeschäft der Northam CCPF GmbH & Co. KG mit allen Aktiva und Passiva im Wege der Gesamtrechtsnachfolge übernommen. Das Anlagevermögen beinhaltet Class X Anteile des Northam Canadian Commercial Property Fund (Teilfonds des Northam Property Funds FCP-FIS). Diese wurden bereits auf Ebene der Northam CCPF GmbH & Co. KG auf einen Erinnerungswert von € 1,00 abgeschrieben.

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten insbesondere die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses, der Steuererklärungen sowie Kosten im Zusammenhang mit der Liquidation der Gesellschaft.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und sind zum Erstellungszeitpunkt ausgeglichen.

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft war die einzige Komplementärin der Northam CCPF GmbH & Co. KG. Mit Beschluss vom 25. November 2024 sind zum 30. November 2024 sämtliche Kommanditisten aus der Northam CCPF GmbH & Co. KG ausgeschieden. Infolgedessen hat die Gesellschaft das Handelsgeschäft der Northam CCPF GmbH & Co. KG mit allen Aktiva und Passiva im Wege der Gesamtrechtsnachfolge übernommen.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt:

Bezüglich der Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde die Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.

Der bisherige Geschäftsführer Norbert Pacho wurde als Liquidator bestellt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Liquidator schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Fehlbetrag in Höhe von € 1.454,99 auf neue Rechnung vorzutragen.

VII. Liquidation

Mit Gesellschafterbeschluss vom 22. Januar 2025 wurde die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 31. Januar 2025 beschlossen und der bisherige Geschäftsführer, Herr Norbert Pacho, zum Liquidator bestellt. Die Eintragung der Liquidation in das Handelsregister erfolgte am 26. Februar 2025.

Zusatzinformation bzgl. des Jahresabschlusses zum 31.12.2024

der Northam CCPF GmbH

Frankfurt am Main

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2024 der Northam CCPF GmbH, Frankfurt am Main, wurde in der Gesellschafterversammlung vom 6. Juni 2025 mit einem Jahresfehlbetrag von € 1.454,99 und einer Bilanzsumme von € 132.813,90 festgestellt. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 1.454,99 wird auf neue Rechnung vorgetragen.