TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft

TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Lagebericht

Strategische Ausrichtung der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft

Die TELIS FINANZ Vermittlung AG setzt als größte Vertriebseinheit der TELIS-Unternehmensgruppe vollumfänglich auf eine holistische Kundenberatung und langfristige Kundenbindung. Sie ist rechtlich und wirtschaftlich unabhängig von einzelnen Produktgebern (Mehrfachvertreter) und erzielt ihre Provisionserlöse vollumfänglich in Deutschland.

In ihrer Eigenschaft als Versicherungsvermittler gemäß §§ 59 Abs. 2 VVG, 84 ff. HGB vermittelt sie als Unternehmensberater für den privaten Haushalt nach dem TELIS-System Versicherungs- und Bausparverträge, Investmentfonds, Immobilien sowie weitere Produkte im Bereich der Finanzdienstleistungen und bietet bundesweit ein Netz an selbständig tätigen Handelsvertretern in Ausschließlichkeit.

Höchste Priorität haben dabei stets sowohl die Absicherung der Kunden gegen existenzgefährdende Risiken als auch deren Beratung zur Erreichung ihrer finanziellen Ziele und Wünsche bezogen auf Versicherungen, Geldanlage und Altersvorsorge.

Die gesetzlichen Erfordernisse einer Beurteilung des Bereichs Forschung und Entwicklung sowie bestehender Zweigniederlassungen sind mangels Existenz dieser Bereiche entbehrlich.

Geschäftsjahr 2023

Die Rahmenbedingungen im Jahr 2023 waren mehr als anspruchsvoll. Zu den bestehenden geopolitischen Herausforderungen aus dem Ukrainekonflikt kamen weitere Herausforderungen aus den Entwicklungen im Nahen Osten hinzu. Wichtige Bereiche der deutschen Wirtschaft stehen deshalb unter Druck oder sie befinden sich im Umbruch. Vor allem im ersten Halbjahr bekamen die Unternehmen und die privaten Haushalte die Auswirkungen der bereits im Vorjahr aufgekommenen starken Inflation deutlich zu spüren. Unsere Unternehmensberaterinnen und -berater für den privaten Haushalt und deren Tätigkeit waren in diesem Umfeld mehr denn je gefragt.

Trotz der widrigen Umstände konnte sich die TELIS FINANZ Vermittlung AG v.a. durch ihre auf Expansion ausgerichtete Vertriebsstrategie auch im Jahr 2023 im schwierigen Marktumfeld behaupten: ihre Umsatzerlöse haben sich gegenüber dem Vorjahr weiter erhöht, auch wenn sich ein Wertberichtigungsbedarf im Bereich der Immobilien-Produktpartner ergab. Maßgeblich zum Unternehmenserfolg beigetragen haben auch die kontinuierliche Erweiterung der kostenintensiven Digitalisierungsprozesse auf Konzernebene und der massive Personalaufbau, so dass die mehrfach ausgezeichnete Servicequalität weiterhin gewährleistet werden konnte.

Kennzahlen 2023

Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um TEuro 8.671 und beträgt zum Bilanzstichtag TEuro 85.916, im Vorjahr TEuro 77.245.

Der Umsatz erhöhte sich um TEuro 2.105 (1,53 %) auf TEuro 139.903. Die gesamten sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind gegenüber dem Vorjahr um TEuro 11.271 auf TEuro 128.823 gestiegen. Der Anstieg ist auf die im Vergleich zum Umsatz proportional gestiegenen Provisionsaufwendungen sowie insbesondere auf den Anstieg der Zuführung zu Einzelwertberichtigungen im Bereich der sonstigen betrieblichen Aufwendungen zurückzuführen, da im Geschäftsjahr 2023 Forderungen gegen Immobilien-Produktpartner in Höhe von TEUR 5.325 aufgrund eröffneter Insolvenzverfahren einer Wertberichtigung von 100% zu unterziehen waren.

Das bilanzielle Eigenkapital beträgt TEuro 14.404, im Vorjahr TEuro 15.830. Die Eigenkapitalquote hat sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der Ausschüttung verringert und beträgt zum Bilanzstichtag 16,8 %, im Vorjahr 20,5 %. Die Liquidität (Kasse, Banken und sonstige Wertpapiere) beträgt TEuro 13.139. Die Liquiditätsquote beträgt somit 15,3 %.

Der Jahresüberschuss beträgt im abgelaufenen Geschäftsjahr TEuro 8.574, im Vorjahr TEuro 14.988. Dies entspricht einer Umsatzrendite von 6,1 %, im Vorjahr 10,9 %. Das EBT im abgelaufenen Geschäftsjahr beträgt TEuro 12.769 (VJ: TEuro 21.842). Der Rückgang des Unternehmensergebnisses ist insbesondere auf den Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen zurückzuführen.

Bei Vergleich der Kennzahlen für das Geschäftsjahr 2023 mit der im Vorfeld von der Gesellschaft aufgestellten Ertrags- und Liquiditätsplanung bleibt festzuhalten, dass die Umsatzerlöse und die Liquidität den geplanten Erwartungen für das Geschäftsjahr 2023 entsprochen haben. Das EBT hat jedoch aufgrund der außerplanmäßigen Wertberichtigungen auf Forderungen gegen Immobilien-Produktpartner die geplanten Erwartungen für das Jahr 2023 deutlich nicht erfüllt

Abhängigkeitsbericht 2023

Die TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft ist eine 100 % Tochter der TELIS FinancialServicesHolding Aktiengesellschaft und war somit im Geschäftsjahr 2023 ausschließlich von dieser abhängig. Ein Abhängigkeitsverhältnis nach § 17 Abs. 2 AktG ist damit begründet. Der Vorstand der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft hat daher gemäß § 312 AktG einen Abhängigkeitsbericht erstellt und am Ende des Berichts folgende Erklärung abgegeben:

"Die TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft hat bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen unternommen oder unterlassen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und ist dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, nicht benachteiligt worden."

Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen, Risiken und Chancen

Wie auch in den Vorjahren ist die Lage für Unternehmen im Finanzdienstleistungsbereich weiterhin als nicht einheitlich zu beurteilen:

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) ist im Jahr 2023 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes um 0,3 % gegenüber dem Vorjahr gesunken. Kalenderbereinigt ist die Wirtschaftsleistung um 0,1 % zurückgegangen. Nach Ansicht des Gesamtverbandes der Versicherer (GDV) hat sich trotz stockender Konjunktur und hoher Zinsen die Stimmung der deutschen Versicherer aufgehellt. Der vom ifo-Institut ermittelte Geschäftsklima-Index für den Sektor stieg im vierten Quartal 2023 um 4,9 auf 5,5 Punkte und liegt damit immer noch unter dem langfristigen Mittelwert von 12,4 Punkten.

Die Lebensversicherer schätzen ihre aktuelle Situation positiver ein als in den Vorquartalen. Während die Unternehmen die aktuelle Lage deutlich besser, aber weiterhin negativ beurteilen, haben sich die Geschäftserwartungen für die kommenden sechs Monate verschlechtert. Diese liegen jedoch weiterhin über dem langfristigen Durchschnitt. Der entsprechend Teilindex sank von 45,9 auf nunmehr 21,5 Punkte.

Auch in der Schaden- und Unfallversicherung hat sich die Stimmung verbessert. Der Saldo für das Geschäftsklima ist um 11,7 Punkte gestiegen und liegt mit nun 6,9 Punkten wieder im positiven Bereich. Das bessere Geschäftsklima bei den Kompositionsversicherern wurde maßgeblich durch die Erwartung getrieben. Der Index zur aktuellen Schadenentwicklung hat sich von -73,7 auf -77,6 Punkte verschlechtert. Die Erwartungen der Kompositversicherer sind im vierten Quartal 2023 von 10,4 auf 34,1 gestiegen. Auch der Index zur Schadenserwartung hat sich von -32,9 auf -8,6 Punkte im Vergleich zum Vorquartal erneut verbessert. Allerdings belasten die hohen combined ratios der Kompositversicherer das Bild in hohem Maße.

In der Konsequenz setzte sich auch der Trend der privaten Haushalte bezogen auf finanzielle Aspekte weiterhin in Richtung kurzfristiger Vorsorge fort. Langfristige Planungen und Vorsorgevorhaben der privaten Haushalte wurden durch die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen ausgebremst. Die Ängste, dass die Kosten der täglichen Lebensführung nicht mehr zu stemmen sind, waren und sind zu stark. Ein nicht unerheblicher Teil der Gesamtbevölkerung fühlt sich auch zunehmend bezogen auf ihr Sicherheitsgefühl in sämtlichen Lebensbereichen belastet.

Die unternehmerischen Aktivitäten der TELIS FINANZ Vermittlung AG unterliegen stets Chancen und Risiken:

Die Risikolage der TELIS FINANZ Vermittlung AG hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr nach unserer Einschätzung nicht wesentlich verändert, denn während sich die konkreten Risiken durch die Corona-Pandemie abschwächten, rückten neue Risiken durch die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine und auch im Nahen Osten in den Vordergrund; in der Konsequenz bleibt die gesamtwirtschaftliche Lage angespannt.

Im Hinblick auf etwaige in Betracht kommende Marktrisiken sowie operative oder rechtliche Risiken im Einzelnen werden kontinuierliche Analysen im konzernweiten Risikomanagementsystem durchgeführt. Hierbei ist das Ziel, durch Früherkennung und Überwachung bestandsgefährdende Risiken festzustellen. Für das abgelaufene Geschäftsjahr wurden keine Auffälligkeiten, die einzeln oder in ihrer Gesamtheit den Fortbestand der Gesellschaft oder des Konzerns gefährden könnten, festgestellt.

Das wohl höchste Finanzrisiko besteht im potenziellen Ausfall von Forderungen gegenüber unseren Kooperationspartnern, z.B. in Fällen der Uneinbringlichkeit (Insolvenz, eidesstattliche Versicherung u.a.) oder schlichter Nichtzahlung. Gegen dieses Risiko sichern wir uns durch die Hinterlegung von Sicherheiten, durch Stornoreserveeinbehalte sowie einem stringenten Mahnwesen durch unsere Rechtsabteilung ab. Eine Aggregation potenzieller Einzelrisiken ist nicht angemessen, da ein zeitgleiches kumulatives Eintreten dieser Risiken unwahrscheinlich ist. Bestandsgefährdende Risiken sind somit auch in absehbarer Zukunft nicht erkennbar.

Darüber hinaus verfolgen wir kontinuierlich die Optimierung unserer Risikosysteme. Das erfolgt durch eine Begrenzung der Risiken auf ein akzeptables Niveau unter Berücksichtigung der ihnen gegenüberstehenden Chancen durch die Optimierung und Weiterentwicklung ganzheitlich ausgerichteter Risikomanagement-Aktivitäten. Das operative Risikomanagement findet in den jeweiligen Fachabteilungen statt und ist somit in die Geschäfts- und Entscheidungsprozesse integriert. Grundsätzlich ist das operative Management für den unmittelbaren Umgang mit Risiken und insbesondere für das Eingehen von Risiken verantwortlich. Risikorelevante Themen werden regelmäßig in den Vorstandssitzungen thematisiert.

Chancen für die TELIS FINANZ Vermittlung AG könnten sich z.B. aus der bereits mehrfach verkündeten und durchgeführten Erhöhung des Leitzinssatzes durch die EZB mit dem Ziel der Bekämpfung der Inflation ergeben. Diese veranlasst immer mehr Versicherungsunternehmen zur Aktualisierung, Optimierung und Neuentwicklung ihrer Produkte. Daraus ergibt sich neuer Beratungsbedarf hinsichtlich neuer Vorsorgelösungen gegenüber unseren Mandanten. Hinzu kommen neue Produktgruppen, wie die Einführung des Edelmetallhandels zu Beginn des Jahres 2024.

Auch generell sind die privaten Haushalte - nicht zuletzt aufgrund stets neu eingeführter regulatorischer Eingriffe oder staatlicher Förderungsmöglichkeiten - mehr denn je auf die Expertise kompetenter Berater bezogen auf finanzielle Fragestellungen angewiesen.

Im Ergebnis sieht sich die Gesellschaft gut aufgestellt, die Herausforderungen auch zukünftig zu meistern und die positive Entwicklung der letzten Geschäftsjahre fortzusetzen.

Wege und Ziele 2024

Die negativen Auswirkungen der gegenwärtigen politischen und wirtschaftlichen Situation weltweit werden in Deutschland auch weiterhin andauern. Selbst im unwahrscheinlichen Falle eines schnellen, allerdings aktuell nicht absehbaren Kriegsendes werden die Folgen in jeglicher Hinsicht noch lange für Wirtschaft und Gesellschaft spürbar sein.

Zwar hat die Ära der Nullzins-Politik der EZB einstweilen ein Ende gefunden, jedoch kann diese Wendung die vorherrschende hohe aber zumindest leicht sinkende Inflationsrate nicht neutralisieren. Zudem steht an, dass die Zinspolitik der EZB zu einem Absinken der Zinsen führen wird.

Daher ist auch im Jahr 2024 von einer weiteren Verschlechterung der gesamtwirtschaftlichen Lage auszugehen. Vor allem ist mit Beeinträchtigungen der Wirtschaftsstruktur, verschlechterten Finanzierungsbedingungen sowie geringeren Investitionen und Zurückhaltung hinsichtlich des Konsumverhaltens in der Bevölkerung zu rechnen. Dennoch nimmt das Bewusstsein für die Notwendigkeit von Risikoabsicherung und Altersvorsorge in breiten Kreisen der Bevölkerung kontinuierlich zu.

Die bisherige Unternehmensentwicklung zeigt deutlich, dass diesen negativen Umständen mit unserem ganzheitlichen Beratungskonzept entgegengetreten werden kann, weshalb wir uns gerüstet für die Zukunft und weiteres Wachstum sehen.

Im Geschäftsjahr 2024 wird mit einem leichten Umsatzwachstum sowie einer deutlichen Ergebnissteigerung gerechnet. Eine starke Eigenkapitalquote, um auf Veränderungen in den Märkten zeitnah und fundiert reagieren zu können, ist weiterhin das Ziel.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Ergebnisverwendung

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 3 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches aufgestellt. In Aufbau und Gliederung folgen Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung den gesetzlichen Vorschriften gem. der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertungs- und Abschreibungsgrundsätze des Vorjahres wurden beibehalten.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Planmäßige Abschreibungen auf abnutzbare Anlagegegenstände werden nach der wirtschaftlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Zugänge im Wirtschaftsjahr 2023 wurden pro rata temporis abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind mit dem unter den Anschaffungskosten liegenden niedrigeren beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Wertpapiere des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung der Waren erfolgte zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung erkennbarer Risiken bewertet.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. zu dem niedrigeren Kurs zum Bilanzstichtag bewertet.

Die flüssigen Mittel sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden durchschnittlichen Zinssatz der Bundesbank abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterung zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten sowie der kumulierten Abschreibungen ist dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) zu entnehmen.

2. Sachanlagen

Die Zugänge betreffen nachträgliche Anschaffungskosten auf Eigentumswohnungen sowie Erweiterungen im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von TEuro 197 (VJ: TEuro 3.165).

3. Finanzanlagen

Die Zugänge betreffen Anleihen und Wertpapiere in Höhe von TEuro 2.104 (VJ: TEuro 4.375). Die Anleihen und Wertpapiere sind als Sicherheiten an Versicherungsgesellschaften verpfändet.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

5. sonstige Wertpapiere

Die Gesellschaft hält zum Bilanzstichtag 67.858 Stückaktien der TELIS FinancialServicesHolding AG mit Anschaffungskosten von TEuro 6.214 (im Vorjahr 847 Stückaktien, Anschaffungskosten TEuro 52). Die Aktien werden für Aktienoptionen der Kooperationspartner und Mitarbeiter verwendet.

6. Liquide Mittel

Von den Bankguthaben sind TEuro 2.194 als Sicherheiten an Versicherungsgesellschaften verpfändet.

7. Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet kein Disagio.

8. Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt EUR 255.645,94. Es ist voll einbezahlt und in 100.000 Stückaktien eingeteilt.

9. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten überwiegend Aufwendungen für Risikoabsicherungen TEuro 5.315 (VJ: TEuro 4.555), für Wettbewerbe TEuro 455 (VJ: TEuro 520) sowie für Prozesskostenrisiken TEuro 203 (VJ: TEuro: 191).

10. Verbindlichkeiten

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

11. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag lagen keine Haftungsverhältnisse vor.

Soweit angeschaffte Gegenstände noch nicht restlos bezahlt waren, lagen branchenübliche Eigentumsvorbehalte auf diesen Gegenständen.

Des Weiteren bestehen Geschäftsbesorgungsverträge mit der TELIS FinancialServicesHolding Aktiengesellschaft, der GWVS Gesellschaft für Wirtschafts- und Verwaltungsservice mbH und der TELIS Verwaltung GmbH sowie ein Mietvertrag mit der TELIS FinancialServicesHolding Aktiengesellschaft.

Die Kosten für die Geschäftsbesorgung betrugen TEuro 19.890 (VJ: TEuro 17.368), die Mietkosten TEuro 92 (VJ: TEuro 75).

IV. Erläuterungen zu der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Sämtliche Erlöse wurden im Inland erzielt. Davon wurden 24.697 TEuro gegenüber der DEMA Deutsche Versicherungsmakler AG erzielt.

2. sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich wie folgt zusammen:

3. Personalaufwendungen

In den Personalaufwendungen sind Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung in Höhe von TEuro 34 (VJ: TEuro 0) enthalten.

4. Abschreibungen

Die Abschreibungen beinhalten Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen in Höhe von TEuro 292 (VJ: TEuro 249).

5. sonstige betriebliche Aufwendungen

Im Februar 2024 kam es zur Eröffnung von Insolvenzverfahren bei Immobilien-Produktpartnern der Gesellschaft. Gegenüber diesen bestanden seitens der Gesellschaft offene Forderungsbestände, welche infolgedessen in Höhe von TEUR 5.325 zu 100 % wertberichtigt wurden. Aufgrund der werterhellenden Sachverhalte waren die Wertberichtigungen bereits im aktuellen Geschäftsjahr vorzunehmen.

6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinsen aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEuro 20 (VJ: TEuro 33).

V. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Vorstandschaft von Herrn Dr. Martin Pöll und Herrn Sven Schöntag (seit 12. Januar 2023) wahrgenommen.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands nach § 285 Nr. 9a HGB wird unter Anwendung von § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

2. Aufsichtsrat

Während des Berichtsjahres waren nachfolgende Personen zu Mitgliedern des Aufsichtsrats bestellt:

Herr Klaus-Peter Bolz, (Vorsitzender)

Herr Klaus Bätge (Stellvertretender Vorsitzender)

Herr Oliver Heidler

Herr Eugen Hahn

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen TEuro 34 (VJ: TEuro 34).

3. Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

4. Konzernzugehörigkeit

Die TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft wurde in den Konzernabschluss der TELIS FinancialServicesHolding Aktiengesellschaft, Ziegetsdorfer Str. 116, 93051 Regensburg, einbezogen. Die TELIS FinancialServicesHolding Aktiengesellschaft ist zu 100 % an der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft beteiligt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

5. Mitarbeiterzahl

Im Durchschnitt waren während des Geschäftsjahres 35 (VJ: 33) Mitarbeiter beschäftigt.

6. Nachtragsbericht

Nach dem Ende des Geschäftsjahres haben sich keine weiteren Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet.

7. Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand wird dem Aufsichtsrat empfehlen, der Hauptversammlung folgenden Gewinnvorschlag zur Abstimmung vorzulegen:

In dem nach deutschem Handelsrecht aufgestellten Jahresabschluss der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft ist nach Ausschüttung in Höhe von EUR 10.000.000,00, einem Gewinnvortrag in Höhe von EUR 15.497.029,52, den Einstellungen in die Gewinnrücklagen in Höhe von EUR 6.162.079,20 und einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 8.573.819,75, ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 7.908.770,07 ausgewiesen. Vom Bilanzgewinn werden für das abgelaufene Wirtschaftsjahr EUR 3.000.000,00 ausgeschüttet. Der verbleibende Bilanzgewinn in Höhe von EUR 4.908.770,07 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Anlagespiegel

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft (im Folgenden: auch "Gesellschaft") hat im Geschäftsjahr 2023 alle gemäß Gesetz und Satzung erforderlichen Aufgaben wahrgenommen; er wurde vom Vorstand in ausreichender Weise über die wirtschaftliche Lage und über sonstige relevante Punkte unterrichtet.

Der Vorstand der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft wurde kontrolliert und bezüglich Maßnahmen operativer und strategischer Form beraten.

Der Aufsichtsrat ist am 25.05.2023 und 20.10.2023 zu Sitzungen zusammen gekommen.

Der Aufsichtsrat hat neben dem Exekutivkomitee keine weiteren Ausschüsse gebildet.

Der Vorstand hat gemäß § 170 Abs. 1 Aktiengesetz den Jahresabschluss und den Lagebericht unverzüglich nach seiner Aufstellung dem Aufsichtsrat vorgelegt. Zugleich hat der Vorstand gem. § 170 Abs. 2 AktG dem Aufsichtsrat den Vorschlag vorgelegt, den er der Hauptversammlung für die Verwendung des Bilanzgewinns zum 31.12.2023 machen will.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2023 und der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 wurden gem. §§ 316 ff. HGB durch die SLP Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Ladehofstraße 28, 93049 Regensburg, geprüft. Der Bericht über die Prüfung der TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft zum 31.12.2023 liegt uns vor.

An der Sitzung des Aufsichtsrats am Donnerstag, den 16.05.2024 hat der Wirtschaftsprüfer, die SLP Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Ladehofstraße 28, 93049 Regensburg, gem. § 171 AktG teilgenommen.

Hierbei hat der Wirtschaftsprüfer über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts berichtet; er ist zu anstehenden Fragen gehört worden.

Die Prüfung des Jahresabschlusses der Gesellschaft zum 31.12.2023 und des Lageberichts für das Geschäftsjahr 2023 durch den Abschlussprüfer hat zu keinen Einwendungen geführt; der Jahresabschluss vermittelt nach Ansicht des Abschlussprüfers unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht gibt insbesondere eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Gesellschaft, entspricht den gesetzlichen Vorschriften und stellt die Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend darf. Der Aufsichtsrat stimmt diesem Ergebnis der Prüfung des Abschlussprüfers vollumfänglich zu.

Auch der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2023 und den Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 sowie den Gewinnverwendungsvorschlag geprüft.

Die Prüfung hat nach dem abschließenden Ergebnis zu keinen Einwendungen geführt.

Der Aufsichtsrat billigt den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2023.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.05.2024 festgestellt.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die TELIS FINANZ Vermittlung Aktiengesellschaft

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der TELIS FINANZ Vermittlung AG - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der TELIS FINANZ Vermittlung AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

• entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 und

• vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung sowie unter ergänzender Beachtung der International Standards on Auditing (ISA) durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften, Grundsätzen und Standards ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung sowie unter ergänzender Beachtung der ISA durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

• identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

• gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

• beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

• ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

• beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresabschlusses insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

• beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

• führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.