Continentale Rechtsschutz Service GmbH

Continentale Rechtsschutz Service GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Ruhrallee 92 - 44139 Dortmund

Handelsregister Amtsgericht Dortmund B 21444

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im Berichtsjahr durch die Geschäftsführer

Godehard Grabe, Remscheid,
bis 30.06.2023

Cornelia Bett, Lünen,
ab 01.07.2023

Marcus Lauer, Bochum,

vertreten.

1. Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

Passivseite

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Aufwendungen wurden mit negativen Vorzeichen versehen.

3. Anhang

Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

Zu A. Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr sind der Aufstellung auf Seite 21 und 22 zu entnehmen.

I. Finanzanlagen

Wertpapiere des Anlagevermögens

Die Wertpapiere des Anlagevermögens betragen zum Stichtag 305.595,87 Euro.

Diese Position beinhaltet Inhaberschuldverschreibungen der DZ Hyp AG zur Insolvenzsicherung von einem Versorgungsanspruch eines Mitarbeiters aus Altersteilzeit nach § 8a Altersteilzeitgesetz (AltTZG).

Die Bewertung erfolgte nach dem gemilderten Niederstwertprinzip zu fortgeführten Anschaffungskosten unter Anwendung der linearen Methode, gegebenenfalls unter Abzug außerplanmäßiger Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 und 6 HGB.

Bei den Inhaberschuldverschreibungen bestanden stille Lasten in Höhe von 115.695,87 Euro gemäß § 285 Nr. 18 HGB. Von einer Abschreibung dieser stillen Lasten wurde abgesehen, da bei einer erwarteten Werterholung diese voraussichtlich nur vorübergehender Natur sind. Das Vorliegen einer etwaigen bonitäts- oder liquiditätsbedingten dauerhaften Wertminderung wird anhand von Ratingverschlechterungen und dem Ausfall ereignisabhängiger Zinszahlungen geprüft.

Zu B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen zum Stichtag 1.131.361,07 Euro und resultieren im Wesentlichen aus den für die Continentale Sachversicherung AG erbrachten Dienstleistungen.

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt.

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Sonstige Forderungen

Die Sonstigen Forderungen in Höhe von 74.831,96 Euro resultieren im Wesentlichen aus den Aktivwerten der Rückdeckungsversicherung für Pensionszusagen und aus Steuern.

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt.

II. Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 9.961,20 Euro wurden zum Nennwert angesetzt.

Zu C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten betragen zum Stichtag 3.550,16 Euro.

Hierbei handelt es sich um einen an die Versicherungsforen Leipzig GmbH im Voraus bezahlten Mitgliedsbeitrag.

Passivseite

Zu A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum Stichtag 25.000,00 Euro.

II. Kapitalrücklage

III. Bilanzgewinn

Zu B. Rückstellungen

2. Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von 1.236,80 Euro wurden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

3. Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betragen zum Stichtag 334.063,00 Euro.

Dieser Posten beinhaltet Personalkosten- und Jahresabschlusskostenrückstellungen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden grundsätzlich in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Die Berechnung der sonstigen Rückstellungen erfolgte unter Anwendung des § 253 Abs. 1 und 2 HGB. Bei der Altersteilzeitrückstellung wurden als Rechnungsgrundlage die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck unter Ansatz eines Rechnungszinses von 1,08 % verwendet. Die zukünftige Gehaltsdynamik wurde mit 2,00 % pro Jahr angesetzt.

Die sonstigen langfristigen Personalrückstellungen wurden mit den Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck unter Ansatz eines Rechnungszinses von 1,76 % und einer Gehaltssteigerung von 2,00 % pro Jahr berechnet.

Zu C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum Stichtag 15.870,64 Euro.

Die Verbindlichkeiten resultieren hauptsächlich aus zwei zum Bilanzstichtag noch nicht ausgeglichenen Eingangsrechnungen über die telefonische Erstberatung in Rechtsschutzschadenfällen.

2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Continentale Krankenversicherung a.G. resultieren im Wesentlichen aus erbrachten Dienstleistungen und den für die Continentale Rechtsschutz Service GmbH verauslagten Zahlungen.

3. Sonstige Verbindlichkeiten

Die Sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 46.344,59 Euro wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Hierbei handelt es sich insbesondere um Verbindlichkeiten aus noch abzuführender Lohnsteuer sowie noch nicht ausgeglichenen Eingangsrechnungen.

Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die Continentale Krankenversicherung a.G., Dortmund, stellt als Konzernobergesellschaft einen Konzernabschluss und einen Konzernlagebericht auf. Die Offenlegung erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger. Die Continentale Rechtsschutz Service GmbH wird wegen der untergeordneten Bedeutung gemäß § 296 Abs. 2 HGB nicht in einen Konzernabschluss einbezogen (siehe Lagebericht, Seite 6).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die bei der Continentale Holding AG aufgrund eines Schuldbeitrittes zu den Pensionsverpflichtungen der Continentale Rechtsschutz Service GmbH bilanzierten Pensionsrückstellungen betrugen 63.184,00 Euro.

Für die gemäß § 8a AltTZG vorgesehene Insolvenzsicherung der Altersteilzeit-Wertguthaben waren geeignete Wertpapiere in Höhe von 305.595,87 Euro in einem gesonderten Depot verpfändet.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Ablauf des Berichtsjahres nicht zu verzeichnen.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt folgende Verwendung des Bilanzgewinnes vor:

Personal

Für den Berichtszeitraum lag die durchschnittliche Gesamtzahl der Beschäftigten der Gesellschaft bei 18 (davon 17 weibliche und 1 männliche) Mitarbeitern. Von den 17 Frauen waren im Jahr 2023 im Schnitt 5 in Teilzeit und 12 in Vollzeit. Der Mann war in Vollzeit beschäftigt.

Geschäftsführung

Zu den Angaben über die Unternehmensorgane gemäß § 285 Nr. 10 HGB wird auf Seite 3 verwiesen.

Sonstige Erläuterungen

Die Continentale Rechtsschutz Service GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Um den Informationsgehalt dieses Berichtes nicht zu mindern, hat die Gesellschaft auf die vom HGB für kleine Kapitalgesellschaften eingeräumten Erleichterungen für die Rechnungslegung im Wesentlichen verzichtet.

Die Geschäftsführer