GOAL Reporting Service GmbHLiquidiert

GOAL Reporting Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Mit dem Gesellschaftsvertrag vom 06. Mai 2008 wurde die GOAL reporting service GmbH, Berlin, gegründet und am 05. Juni 2008 ins Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 113843 B eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist der Abrechnungs- und Kontierungsservice sowie die Buchung von Lohn- und Geschäftskonten.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2013 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt gemäß den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenmerkmalen handelt es sich bei der vorliegenden Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft. Gemäß § 274a Nr. 1 HGB wurde auf die Aufstellung des Anlagengitters nach § 268 Abs. 2 HGB verzichtet. Von weiteren größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 276 S. 2 HGB in Anspruch.

Gemäß § 288 Absatz 1 HGB wurde auf die Angaben des Gesamtbetrages der sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Satz 1 Nr. 3 und 3a HGB, der durchschnittlichen Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer getrennt nach Gruppen nach § 285 Satz 1 Nr. 7 HGB, über die Höhe der Gesamtbezüge der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans nach § 285 Satz 1 Nr. 9a HGB sowie auf die Angaben nach § 285 Satz 1 Nr. 12 sowie 17 HGB verzichtet. Von weiteren größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Der Jahresabschluss wird unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt, da die Geschäftsführung auf der Grundlage der erstellten Liquiditäts- und Ertragsplanung die Fortführung des Unternehmens unter Berücksichtigung der Prämisse, dass auftretende Liquiditätsunterdeckungen durch Gesellschaften der Sandby-Gruppe ausgeglichen werden, als überwiegend wahrscheinlich erachtet. Gleichwohl ist der Fortbestand der Gesellschaft gefährdet, wenn im Falle eines Verkaufs der Immobilienbestände des Auftraggebers die bisherigen Vertragsbeziehungen nicht zu ähnlichen Konditionen weitergeführt bzw. keine weiteren Auftraggeber akquiriert werden.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung erfolgte linear entsprechend der steuerrechtlichen Regelungen des § 7 Abs. 1 EStG.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Nettoeinzelwert von 410,00 EUR sind im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben worden, ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Nettoeinzelwert von 150,00 EUR sind im Jahr der Anschaffung sofort als Aufwand erfasst worden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert, der den Anschaffungskosten entspricht, bewertet. Liegen objektive substanzielle Hinweise für eine Wertminderung eines Vermögensgegenstandes vor, wird eine Wertberichtigung erfasst. Objektive Hinweise für das Vorliegen einer Wertminderung sind beispielsweise eine Verschlechterung der Bonität eines Schuldners und damit verbundene Zahlungsstockungen oder eine drohende Zahlungsunfähigkeit. Erforderliche Wertberichtigungen orientieren sich am tatsächlichen Ausfallrisiko.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird in voller Höhe mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Ausgaben. Bei sämtlichen Rückstellungen handelt es sich um kurzfristige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Peloton Gebäudeservice (vorher GOAL facility management,) Berlin, in Höhe von TEUR 34,2 (Vorjahr: TEUR 389,5), die Peloton Hausverwaltung GmbH (vorher GOAL property management GmbH,) Berlin, in Höhe von TEUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 171,5) und die Peloton Vermittlungs GmbH in Höhe von TEUR 43,6 (Vorjahr: TEUR 0,0). Gegenüber der Sandby GmbH, Berlin, als Gesellschafterin bestehen Forderungen in Höhe von TEUR 0,5 (Vorjahr: TEUR 264,2).

In den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen aus Steuerrückzahlungen in Höhe von TEUR 266,7 ausgewiesen. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Peloton Hausverwaltung GmbH (voher GOAL property management GmbH), Berlin, in Höhe von TEUR 24,8 (Vorjahr: TEUR 0,00). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 1.046,9 (Vorjahr: TEUR 71,2) berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in angemessener Höhe gebildet. Lediglich die Rückstellung für Aufbewahrungspflichten ist langfristiger Natur mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr. Alle weiteren Rückstellungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Alleinige Gesellschafterin ist seit dem 11. November 2011 die Sandby GmbH, Berlin.

Geschäftsführer war während des gesamten Geschäftsjahres 2013 Herr Gerald Kümmerle, Diplom-Kaufmann, eingetragen ins Handelsregister am 05. Juni 2008. Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 14.08.2012 erfolgte die Berufung eines Beirates und die Beschlussfassung der Geschäftsordnung für den Beirat.

Die Muttergesellschaft Sandby GmbH, Berlin, ist von der Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses nach § 293 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 HGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.03.2014