CK-Immobilienservice GmbH

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Neumünster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

AMTSGERICHT KIEL, HRB 483 NM

ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSS PER 31. DEZEMBER 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a und §§ 264 bis 288 HGB). Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung haben wir das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit den Nennbeträgen angesetzt.

Ausgaben vor dem Stichtag sind, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen, als aktive Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag bestehenden ungewissen Verbindlichkeiten zu erfüllen (Erfüllungsbetrag). Die Rückstellungen für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Diese werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen ausgewiesen, die künftige, zeitraumbezogene Erträge darstellen.

3. Angaben zur Bilanz

Das Sachanlagevermögen wird zu Herstellungs- und Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibung angesetzt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Mietkautionen in Höhe von EUR 1.337.793,55 (Vorjahr: EUR 1.441.847,51). Diese sind mit Beendigung der entsprechenden Mietverhältnisse und dem Ausgleich sämtlicher Mietforderungen zur Rückzahlung an die Mieter fällig. Die Kautionen werden auf Fremdgeldkonten verwahrt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich wie folgt:

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren zu TEUR 391 (Vorjahr: TEUR 357) aus weiterberechneten Buchhaltungsleistungen sowie zu TEUR 615 (Vorjahr: TEUR 624) aus der Verwaltung von Wohnanlagen und Gewerbebauten.

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 25 Mitarbeiter (davon 5 Aushilfen).

Der Geschäftsführer Klaus Michel verstarb am 22.08.2012. Jan Christoph Michel ist seitdem alleiniges Mitglied der Geschäftsführung.

Gesellschafter der Gesellschaft waren bis zum 22.08.2012 Klaus und Jan Christoph Michel mit einer Einlage von je EUR 13.000,00. Seit dem 23.08.2012 ist Jan Christoph Michel alleiniger Gesellschafter der Gesellschaft mit zwei Anteilen von je EUR 13.000,00.

Mit UR Nr. 430/2016 vom 04.09.2016 des Notars Carsten Wriedt, Neumünster, wurde Frau Bettina Ströh Einzelprokura und mit UR Nr. 604/2019 vom 05.11.2019 des Notars Carsten Wriedt, Neumünster, Herrn Torge Schroff ebenfalls Einzelprokura erteilt.