Vehling
Reisedienst GmbH
Bergkamen
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.509.092,68 |
1.659.999,68 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
9.062,00 |
7.204,00 |
| II.
Sachanlagen |
408.532,00 |
573.786,00 |
| III.
Finanzanlagen |
1.091.498,68 |
1.079.009,68 |
| B.
Umlaufvermögen |
434.154,23 |
412.402,84 |
| I.
Vorräte |
37.551,33 |
34.253,87 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
302.541,61 |
346.326,30 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
94.061,29 |
31.822,67 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.931,72 |
3.706,60 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.947.178,63 |
2.076.109,12 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
894.001,58 |
764.084,14 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
738.519,55 |
628.753,47 |
| III.
Jahresüberschuss |
129.917,44 |
109.766,08 |
| B.
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen |
43.631,46 |
56.077,80 |
| C.
Rückstellungen |
226.557,00 |
200.571,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
782.988,59 |
1.055.376,18 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.947.178,63 |
2.076.109,12 |
Anhang
A n h a n g
für das Geschäftsjahr
2006
der
Vehling Reisedienst GmbH
59192
Bergkamen
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der
Vehling Reisedienst GmbHwurde für das
Geschäftsjahr 2006 nach den für
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung
aufgestellt worden.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Bilanzierung und Bewertung wurden die
gesetzlichen Vorschriften sowie die Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung beachtet.
Die Bewertung der
immateriellen Vermögensgegenstände und des
Sachanlagevermögens erfolgt zu den steuerlich
aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich linearer Abschreibungen
über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände. Die Abschreibungen auf
Anlagenzugänge erfolgen pro rata temporis.
Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr
des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und werden im
Jahr des Zuganges im Anlagenspiegel als Abgang ausgewiesen.
Soweit in Vorjahren und im laufenden
Geschäftsjahr Investitionszuschüsse gewährt
wurden, wurde hierfür der passivische Ansatz als
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen zum
Anlagevermögen gewählt. Seine erfolgswirksame
Auflösung richtet sich nach den Abschreibungen der
bezuschussten Anlagegüter. Im Falle von
Anlagenabgängen wird die Auflösung in Höhe
des jeweiligen Restwertes vorgenommen.
Das
Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungskosten
bewertet.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum
Nominalbetrag angesetzt.
Zum Nominalbetrag sind
sonstige Vermögensgegenstände angesetzt.
Das in dieser Bilanzposition ausgewiesene
Körperschaftsteuerguthaben gemäß § 37
KStG ist zum Barwert unter Ansatz eines Zinssatzes von 3,8%
bilanziert.
Der
Kassenbestand sowie
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert
angesetzt.
Das
gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag ausgewiesen.
Die
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen sind mit dem Teilwert unter
Berücksichtigung eines Zinssatzes von 6% nach
versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelt
(Heubeck´sche Richttafeln von 2005) und passiviert.
Die Position "
sonstige Rückstellungen" berücksichtigt
alle bis zur Bilanzerstellung bekanntgewordenen ungewissen
Schulden, Verluste und Risiken, die das abgelaufene
Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in der Höhe
bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig sind.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen
Rückzahlungsbeträgen passiviert.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen beinhalten die Verbindlichkeiten
gegenüber der Auto Hüttermann GmbH aus laufenden
Geschäftsaufträgen.
Erläuterungen zur Bilanz
A k t i v a
Umlaufvermögen
Die ausgewiesenen
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände haben im
wesentlichen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Das ausgewiesene Körperschaftsteuerguthaben nach
§ 37 KStG (EUR 31.366,43) hat eine Laufzeit von mehr
als einem Jahr.
P a s s i v a
Eigenkapital
Das
gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.564,59.
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen
beinhalten passivierte Investitionszuschüsse zum
Anlagevermögen aus öffentlichen Mitteln in
Höhe von EUR 43.631,46; die Auflösung erfolgt
entsprechend der Abschreibungsdauer für die
bezuschussten Anlagengegenstände.
Sonstige Rückstellungen
Die
sonstigen Rückstellungen betreffen noch
abzugeltende Verpflichtungen aus Urlaubsansprüchen
sowie Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses,
Instandhaltungen und Tantiemen.
Sonstige Angaben
- Geschäftsführung:
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung durch
| • |
Herrn Wilfried Vehling,
Bergkamen
|
vorgenommen.
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Bergkamen, 22. Juni 2007
___________________________________
Vehling Reisedienst GmbH
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 565.645,24 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 31.366,43 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 743.129,11 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 0,00 EUR.
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf
Jahre
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 30.233,05 EUR.
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