Profi Reise
Center GmbH
Idar-Oberstein
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
0,00 |
12.500,00 |
| B.
Anlagevermögen |
3.003,00 |
0,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.427,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
576,00 |
0,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
41.205,42 |
40.753,66 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
25.352,32 |
30.234,99 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
22.540,15 |
4.411,34 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
15.853,10 |
10.518,67 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
318,16 |
270,06 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
44.526,58 |
53.523,72 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
6.511,19 |
29.786,75 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
0,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
4.786,75 |
0,00 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
10.775,56 |
-4.786,75 |
| B.
Rückstellungen |
4.368,56 |
10.493,27 |
| C.
Verbindlichkeiten |
33.646,83 |
13.243,70 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
44.526,58 |
53.523,72 |
Anhang
für das Geschäftsjahr vom
1. Januar 2010 bis
31. Dezember 2010
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Profi Reisecenter GmbH wurde
auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
1.1
Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren
Vorjahreszahlen
Aufgrund der Neugründung der GmbH im Juni 2009
sind die Vorjahreszahlen nur bedingt vergleichbar.
2.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
2.1
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
2.2
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
3.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
3.1
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
3.2
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 22.540,15
(Vorjahr: Euro 4.411,34).
3.3
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 33.646,69
(Vorjahr: Euro 13.243,70).
Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen auf:
| • |
Steuern: Euro 5.070,64 (VJ Euro
423,77)
|
| • |
mit einer Restlaufzeit bis zu 1
Jahr: Euro 31.160,99 (VJ Euro 423,77)
|
3.4
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
4.
Sonstige Pflichtangaben
4.1
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage
4.2
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Name
|
|
ausgeübter Beruf
|
Ralf Cullmann
|
|
Dipl. Kaufmann
|
4.3
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
Forderung gg.
Geschäftsführer Konto 1504
|
Euro
|
Stand bisheriger Kredite
|
4.411,34
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
0,00
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
18.128,81
|
= neuer
Kreditbestand
|
22.540,15
|
4.4
Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3
HGB
Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde
verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen
erheblichen Nachteil zufügen kann.
4.5
Unterschrift der Geschäftsleitung
Idar-Oberstein, 09.12.2011
Gez. Ralf Cullmann
|
Geschäftsführer
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.12.2011 festgestellt.
|
