Waltke GmbH

Waltke GmbH

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz Waltke GmbH Dresden zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Sachanlagen, die vor dem 01.01.2009 zugegangen sind, wurden mit einem Erinnerungswert angesetzt. Alle danach aktivierten Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten aktiviert und linear abgeschrieben.

Bewegliche Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von mehr als 150 € und bis zu 1.000 € wurden im Jahr 2009 gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen jahrgangsbezogenen Sammelposten eingestellt. Der Sammelposten wird über einen Zeitraum von 5 Jahren gleichmäßig verteilt gewinnmindernd aufgelöst. Im Berichtsjahr wurden bewegliche Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskoste von mehr als 150 € und bis zu 410 € im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Vorräte wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungsposten und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen 8.385,65 € (Vorjahr: 991,60 €).

Das Eigenkapital ergibt sich wie folgt:

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft (Stammkapital) beträgt nach § 3 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages vom 30.11.1998 DM 50.000,00 (€ 25.564,59). Das Stammkapital und der Anteilsbesitz wurden im Berichtsjahr nicht verändert. Die vom Alleingesellschafter bei Gründung der Gesellschaft übernommene Stammeinlage ist in voller Höhe eingezahlt worden.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses, nämlich durch Vortrag auf neue Rechnung.

Die Gesellschafterversammlung vom 15.02.2012, hat den Verlustvortrag zum 01.01.2011 beschlossen.

Der Jahresüberschuss wurde nach dem handelsrechtlichen Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) berechnet. Der Ausweis stimmt mit der Gewinn- und Verlustrechnung überein.

Die Steuerrückstellungen entwickeln sich wie folgt:

Die sonstigen Rückstellungen entwickeln sich wie folgt:

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

III. SONSTIGE ANGABEN

Zum Abschlussstichtag bestanden auskunftsgemäß keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Die finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen betrugen:

Zur Ausreichung von Gewährleistungsbürgschaften besteht bei der R + V Allgemeine Versicherung AG eine Kautionsversicherung.

Während des Zeitraums vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 waren neben dem Geschäftsführer durchschnittlich 4 Arbeitnehmer (Vorjahr: 3) beschäftigt.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer im Jahr 2011 war Herr Helfried Waltke, Zimmerermeister, Dresden. Die Vergütung erfolgte vertragsgemäß.