Pollux Fortune GmbH & Co.KGLiquidiert

Pollux Fortune GmbH & Co.KG

Bruchsal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Änderungen der Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr wurden nicht vorgenommen.

Zum 1. Januar 2010 wurde der Jahresabschluss auf die neuen Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) umgestellt. Unterschiede bei Ansatz, Bewertung und Ausweis ergaben sich nicht.

Die einzige persönlich haftende Gesellschafterin der Kommanditgesellschaft ist eine Kapitalgesellschaft, mit der Folge, dass gem. § 264a Abs. 1 HGB die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) anzuwenden sind.

Die Kommanditgesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB genannten Größenmerkmalen als kleine Kapitalgesellschaft & Co. einzustufen. Sie hat die gesetzlichen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses (§§ 274a, 276, 288 und 326 HGB) teilweise in Anspruch genommen. Eine Prüfungspflicht (§§ 316 ff HGB) für den Jahresabschluss besteht nicht.

B. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde durch Vertrag am 16. November 2005 unter der Firma Pollux Fortune GmbH & Co. KG mit Sitz in Bruchsal errichtet. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Bruchsal erfolgte am 19. Dezember 2005 unter der Nummer HR A 1766.

Die Komplementärin ist die Macquarie Verwaltungs GmbH, Bruchsal, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Mannheim unter der Nummer HR B 232580. Sie ist weder am Kapital noch am Vermögen der Gesellschaft beteiligt.

Die Kommanditisten sind Herr Axel von Rosen, München, der gemeinschaftlich mit der Komplementärin zur Geschäftsführung der KG befugt ist, und die Macquarie Beteiligungstreuhand GmbH, Bruchsal, eingetragen im Handelsregister Mannheim unter der Nummer HR B 232767. Sie haben bei Gründung jeweils eine Kommanditeinlage in Höhe von € 1.000,- geleistet, die in vollem Umfang der in das Handelsregister eingetragenen Hafteinlage entsprach.

Am 20. Dezember 2005 hat die Macquarie Beteiligungstreuhand GmbH darüber hinaus in ihrer Eigenschaft als Treuhandkommanditistin eine weitere Kommanditeinlage in eigenem Namen aber für Rechnung eines Treugebers in Höhe von 300.000.000,- gezeichnet, wovon € 300.000,- (0,1 %) auf die Erhöhung der Hafteinlagen entfielen. Die Einzahlung erfolgte am 21. Dezember 2005, die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Mannheim unter der Nummer HR A 231766 wurde am 30. Januar 2006 vorgenommen.

Das Gesellschaftskapital beträgt insgesamt € 250.502.000,- und setzt sich gemäß Artikel 2 § 8 Ziffer 1 und 2 des KG-Vertrags zum 31. Dezember 2010 wie folgt zusammen:

Eine Verzinsung der Kapitalkonten ist nicht vorgesehen.

Gemäß Artikel 4 § 17 des KG-Vertrags erfolgen jährliche Ausschüttungen an die Treuhandkommanditistin, soweit sie ihre Beteiligung treuhänderisch für den Treugeber hält, in Höhe der auf die Schuldverschreibung an die Gesellschaft gezahlten Festzinsen. Ansonsten erhalten weder die Komplementärin, der geschäftsführende Kommanditist noch die Treuhandkommanditistin eine Vergütung bzw. Aufwendungsersatz für ihre Tätigkeit für die Gesellschaft von dieser; die Macquarie Bank Ltd. hat sich vertraglich verpflichtet, sämtliche Kosten der KG zu tragen.

Die Höhe der Beteiligung am Gesellschaftsvermögen ergibt sich gemäß Artikel 2 § 11 des KG-Vertrags aus dem Verhältnis der Einlage eines Gesellschafters zur Summe der Einlagen aller Gesellschafter. Der geschäftsführende Kommanditist als auch die Treuhandkommanditistin ihren Eigenanteil betreffend nehmen an der Verteilung des Gesellschaftsvermögens nicht teil; sie erhalten jedoch bei Auflösung der Gesellschaft ihre jeweilige Kommanditeinlage zurück.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung einer von der Macquarie Bank Ltd. emittierten Schuldverschreibung mit einer Laufzeit von zehn Jahren. Tätigkeiten, die nach der Gewerbeordnung oder dem Kreditwesengesetz einer Erlaubnis unterliegen, sind ausgeschlossen.

C. Steuerrechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Bruchsal unter der Steuer-Nummer 30050 / 51524 geführt. Die Veranlagungen für 2005, 2006, 2007, 2008 und 2009 sind erfolgt; sie stehen jedoch gemäß § 164 Abs. 1 AO unter dem Vorbehalt der Nachprüfung.

D. Angaben zur Bilanz

Der Ansatz und die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Abschreibungen waren nicht erforderlich. Die Zusammensetzung und Entwicklung dieser Bilanzposition in 2010 ist in dem beigefügten Anlagespiegel (Anlage A zum Anhang) dargestellt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennbeträgen ausgewiesen.

Der Ausweis des Eigenkapitals erfolgte gemäß § 264c HGB.

E. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Absatz 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2010 einen Jahresüberschuss in Höhe von € 10.600.410,10 erzielt.

F. Sonstige Angaben

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 i. V. m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB) bestehen zum 31. Dezember 2010 nicht.

Mitglieder der Organe (§ 285 Nr. 10 HGB):

Im Geschäftsjahr 2010 waren zu Geschäftsführern bestellt:

· Axel von Rosen, München.

· Macquarie Verwaltungs GmbH, Bruchsal, vertreten durch ihre Geschäftsführer

- Alexander von Reitzenstein, Pullach,

- Michael Fürstenberg, München,

- Leslie Petro, St.Ives / Australien.

Der Geschäftsführer Leslie Petro wurde mit Eintragung im Handelsregister am 15. August 2011 als Geschäftsführer abbestellt und für ihn wurde James Graham Cunningham, London, zum Geschäftsführer bestellt. Die Komplementärin hat Einzelgeschäftsführungs- und -vertretungsbefugnis.

Der geschäftsführende Kommanditist ist hingegen nur gemeinschaftlich mit der Komplementärin zur Geschäftsführung und Vertretung befugt.

Die Geschäftsführer sind berechtigt, mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte mit der Gesellschaft abzuschließen.

Persönlich haftende Gesellschafter (§ 285 Nr. 15 HGB):

Persönlich haftende Gesellschafterin der Kommanditgesellschaft ist die Macquarie Verwaltungs GmbH mit Sitz in Bruchsal. Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,-.

G. Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss von € 10.600.410,10 auf neue Rechnung vorzutragen.

H. Lagebericht

Gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 HGB hat die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010 keinen Lagebericht aufgestellt.

Bruchsal, den 14. September 2011

Pollux Fortune GmbH & Co. KG

_________________________
(Axel von Rosen)

Macquarie Verwaltungs GmbH

_________________________ _________________________
(Alexander von Reitzenstein) (Michael Fürstenberg)