warmX
GmbH
Apolda
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.05.2022 bis zum 30.04.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
30.4.2023
EUR |
30.4.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
48.313,00 |
71.423,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5.733,00 |
7.333,00 |
| II.
Sachanlagen |
42.580,00 |
64.090,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
629.379,18 |
525.784,67 |
| I.
Vorräte |
534.884,44 |
418.608,79 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
81.752,74 |
87.411,79 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
0,00 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten |
12.742,00 |
19.764,09 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.657,29 |
6.406,28 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
683.349,47 |
603.613,95 |
Passiva
|
|
30.4.2023
EUR |
30.4.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
27.878,27 |
45.216,42 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
20.216,42 |
18.238,73 |
| III.
Jahresfehlbetrag (i. V. Jahresüberschuss) |
-17.338,15 |
1.977,69 |
| B.
Rückstellungen |
75.203,00 |
68.436,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
580.268,20 |
489.961,53 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
153.594,02 |
63.287,35 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
426.674,18 |
426.674,18 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
683.349,47 |
603.613,95 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben und Angabe der Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Apolda und ist
beim Amtsgericht Jena im Handelsregister unter HRB 502073
eingetragen. Gegenstand der Gesellschaft ist die
Herstellung und der Handel von Textilien.
Die Gesellschaft ist eine
kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von
§ 267 Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss wurde unter Anwendung der
Vorschriften des Handelsgesetzbuches (i. d. F.
des BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Das
Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten - vermindert um
Abschreibungen - angesetzt. Die Abschreibungen auf die
Vermögensgegenstände werden auf die betriebliche
Restnutzungsdauer vorgenommen. Die Absetzungen für
Abnutzung wurden grundsätzlich linear vorgenommen.
Innerhalb der
Vorräte sind die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe mit ihren
Anschaffungswerten angesetzt. Soweit keine Verwendung
der Stoffe mehr erfolgt, ist zu
Veräußerungswerten bilanziert.
Die
fertigen Erzeugnisse und Waren sind mit ihren
Anschaffungskosten bewertet; im Rahmen der
verlustfreien Bewertung wurden erforderliche
Bewertungsabschläge in ausreichendem
Umfang vorgenommen.
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände bilanzieren
zum Nennwert.
Das
gezeichnete Kapital (Stammkapital) bilanziert zum
Nennbetrag.
Die
sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen alle
ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren
Risiken. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des
Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um
zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.
Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden
berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise
für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit
einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden, soweit
erforderlich, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden
durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben
Geschäftsjahre abgezinst.
Die
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
B. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
Die
sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten
im Wesentlichen Forderungen aus
Fördermitteln für Forschungs- und
Entwicklungsprojekte (TEUR 27).
Als
sonstige Rückstellungen bilanzieren im
Wesentlichen Aufwendungen für
Jahresabschluss- und Prüfungskosten,
für Personalverpflichtungen sowie ausstehende
Kostenbelastungen.
In den
sonstigen Verbindlichkeiten sind TEUR 427
Verbindlichkeiten für ein Darlehen von
der strickchic GmbH enthalten.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr
als fünf Jahren bestehen nicht.
C. Ergänzende Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus
einem Mietvertrag durch Mietzahlungen in Höhe von
jährlich ca. TEUR 180.
Geschäftsführer sind
Herr Christoph Müller, kfm.-techn.
Angestellter, Apolda und Herr Gerald Rosner,
kfm.-techn. Angestellter, Kapellendorf. Jeder
Geschäftsführer ist zur Einzelvertretung
berechtigt und von den Beschränkungen des § 181
BGB befreit.
Im Geschäftsjahr 2022/23 wurden im Durchschnitt
24 Arbeitnehmer beschäftigt.
D. Ergebnisverwendungsvorschlag
Die warmX GmbH weist für das Geschäftsjahr
2022/23 einen Jahresfehlbetrag von EUR 17.338,15 aus.
Von der Geschäftsführung wird vorgeschlagen, den
Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.
Apolda, den 15. September
2023
gez.
Gerald Rosner
gez.
Christoph Müller
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.11.2023
festgestellt.
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