AP-Hotels GmbH

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Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde unter Beachtung der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Es wurden sowohl die allgemeinen Vorschriften der §§ 246 bis 256a als auch die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß § 264 bis § 283 HGB beachtet.

Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Grundsätzliche Abweichungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr liegen nicht vor. Die Gesellschaft hat sich weiterhin zur Erstellung einer Einheitsbilanz (einheitliche Steuer- und Handelsbilanz) entschieden und wird handelsrechtliche Erleichterungen in Anspruch nehmen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB zusammengefassten Posten

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.

Die folgende Aufstellung entspricht in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Das Stammkapital ist mit 25.000,00 € voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. In den ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 585.374,90 € (Vorjahr: 907.187,67 €) enthalten.

Rechnungsabgrenzungsposten dienen einer periodengerechten Erfolgsermittlung. Sie wurden gemäß § 250 i.V.m. § 274 Absatz 2 HGB gebildet und bestimmt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Bilanzierung des Anlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer (§§ 253 I 1, III i.V.m. 255 I HGB).

Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen (§ 253 III 3 HGB).

Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 33.781,00 € nach § 7g EStG vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden mit 168.571,05 € sofort abgeschrieben. Die Gesamtabschreibungen 2023 betrugen 344.034,55 €.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden entsprechend dem Grundsatz der Einzelbewertung gem. § 252 Abs. 1 HGB und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und mit dem Nennwert angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Geldkonten stimmen mit den Salden der letzten Auszügen der Kreditinstitute überein.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Entwicklung, Zusammensetzung und die Laufzeit der Verbindlichkeiten ergeben sich im Übrigen aus der nachstehenden Aufstellung:

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Marc Schäfer

ausgeübter Beruf:

Kaufmann

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Angabe wurde unter Inanspruchnahme von § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde ohne Gewinnverwendung aufgestellt. Im Kalenderjahr 2023 hat keine Gewinnausschüttung stattgefunden. Der Gewinnvortrag konnte daher unverändert weitergeführt werden.

Verwendung des Jahresüberschusses

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 401.720,83 und wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 09.11.2024 festgestellt.