Anodos Asset Management GmbHLiquidiert

Anodos Asset Management GmbH

Obermichelbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2013 bis zum 30.06.2014

Bilanz zum 30. Juni 2014

Anodos Asset Management GmbH, 90587 Obermichelbach

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.07.2013 bis 30.06.2014

Anlagenspiegel zum 30.06.2014

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bewertungseinheiten

Es wurden keine Bewertungseinheiten gebildet:

Angaben zur Bilanz

Brutto-Anlagenspiegel

Der Anlagespiegel ist als Anlage beigefügt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Zum Bilanzstichtag bestanden mit Ausnahme von Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 360,30 keinerlei Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Rückstellungen

Der Posten sonstige Rückstellungen entfällt im Wesentlichen mit Euro 2.100,00 auf den EDW-Beitrag, mit Euro 3.400,00 auf die Prüfung nach § 36 WpHG, mit Euro 4.400,00 auf die Prüfung des Jahresabschlusses nebst Lagebericht des aktuellen Berichtsjahres, mit Euro 826,50 auf die Steuererklärungen 2013 und mit Euro 2.150,00 auf die Erstellung des Jahresabschlusses 2013/2014 und der Steuererklärungen 2014.

Fristenangaben nach § 340d Satz 1 HGB i.V.m. § 9 Abs. 1 und 2 RechKredV:

Angaben und Erläuterungen nach § 35 Abs. 1 Nr. 4 RechKredV i.V.m. § 268 Abs. 4 Satz 3 HGB unterbleiben, da es sich für die Beurteilung des Jahresabschlusses bei den sonstigen Vermögensgegenständen um unwesentliche Einzelbeträge handelt. Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich in Höhe von Euro 11.424,00 um Verbindlichkeiten aus der der Inanspruchnahme von Office-Dienstleistungen.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 16.248,02 (Vorjahr: Euro 4.639,93).

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in der Staffelform erstellt und entspricht nach § 2 Abs. 1 Satz 1 RechKredV dem Formblatt 6.3 (Staffelform) der RechKredV.

Sonstige Angaben

Eine Hinzurechnung nicht realisierter stiller Reserven zum haftenden Eigenkapital nach § 340c HGB wurde nicht vorgenommen. Zum Bilanzstichtag bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Termingeschäften (§ 36 RechKredV).

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Das Institut hat im Geschäftsjahr bis auf die Geschäftsführer keine Angestellten beschäftigt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden Euro 0,00 gewährt.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

An die Geschäftsführer wurden keinerlei Vorschüsse oder Kredite gewährt.

Sonstiges

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers im Geschäftsjahr beträgt Euro 7.800,00 und entfällt mit Euro 4.400,00 auf die Abschlussprüfung und mit EURO 3.400,00 auf andere Bestätigungsleistungen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum Unterschrift

Lagebericht zum Geschäftsjahr vom 01.07.2013 bis 30.06.2014

der ANODOS

Allgemeine Situation

Das abgelaufene Geschäftsjahr war mal wieder von vielen Schwankungen an den internationalen Kapitalmärkten geprägt. Die wirtschaftliche Situation sowohl in den USA wie auch im südlichen Euroraum verbessert sich weiter, aber geopolitische Einflüsse sorgen an den europäischen Börsen immer wieder zu Verunsicherungen. Und so konnte beispielsweise der DAX die 10.000 Punkte-Marke, die er in 2014 erreichte, leider nicht halten.

Trotzdem sahen wir bis zum Geschäftsjahresende auch immer wieder positive Entwicklungen an vielen internationalen Börsen. Wir gehen davon aus, dass das Jahr 2014 trotz Allem mit guten Ergebnissen bei den Aktienmärkten endet wird.

Geschäftsverlauf

Die Geschäftstätigkeit der ANODOS Asset Management GmbH hat sich weiterhin positiv entwickelt. Es konnten weitere hochkarätige Mandate im Bereich der Vermögensverwaltung gewonnen werden. Das verwaltete Volumen beträgt derzeit rund 6,5 Millionen Euro mit einer steigenden Tendenz.

Vermögenslage

Die Eigenkapitalquote beträgt 65,9% bei einer Bilanzsumme von 92.607 Euro.

Ertragslage

Die Provisionserträge sind konstant gestiegen. Im Geschäftsjahr wurden Provisionserträge von insgesamt 80.192 Euro (im Vorjahr 33.845 Euro) erzielt. Obwohl wir seit Oktober 2013 Büroräume in Nürnberg, Rollnerstraße 14, angemietet haben, ist die Kostenstruktur weiterhin sehr schlank. Lediglich die Initiierungskosten für den Hellas Opportunities sorgten dafür, dass das Geschäftsjahr mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von nur 516,38 Euro abgeschlossen werden konnte.

Risikomanagementsystem

Ein Risikomanagement gemäß MaComp ist eingerichtet. Die wesentlichen Risiken sind in unserer MaRisk definiert und werden laufend beobachtet und kontrolliert. Aufgrund der noch kleinen Unternehmensgröße, sind die Risiken für uns gut überschaubar und vor allem jederzeit für die Geschäftsleitung sichtbar. Die Risikotragfähigkeit ist gegeben.

Risiken der zukünftigen Entwicklung

Die Risiken unseres Unternehmens sind nicht so groß und wir können darauf schnell reagieren. Das größte und sehr schnell sichtbare Risiko sind die Schwankungen der der von betreuten Mandanten-Depots. Die Ursachen liegen in der e europäischen Finanzkrise und vor allem in geopolitischen Problemen, welche die Börsen immer wieder belasten, so dass die von uns verwalteten Portfolien schwanken und die davon abhängigen Verwaltungshonorare ebenfalls. Wir sehen aber weiterhin hier eine sehr gute Chance, durch unsere langjährige und erfolgreiche Beratungstätigkeit das Vertrauen von Anlegern zu gewinnen und die Anzahl der Mandate kontinuierlich zu erhöhen.

Die Nachfrage nach Fondspolicen mit gemanagtem Deckungsstock steigt an. Hier haben wir bereits Gespräche mit 2 Anbietern geführt, für die wir jeweils eine individuelle Vermögensverwaltung für Teile ihres Deckungsstockes entwickeln und anbieten werden.

Weiterhin ist der von uns initiierte Aktienfonds "HELLAS Opportunities Fund" inzwischen sowohl in Luxemburg wie auch in Deutschland zum Vertrieb zugelassen. Hierfür werden wir die Vertriebskoordination für die KVG, Frankfurt Trust-Luxemburg, übernehmen und dadurch eine weitere, dann auch beständige Einnahmequelle erzielen.

Besondere Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres

Für unseren Prokuristen, Christos Arbaras, haben wir bei der Bundesbank und der BaFin den Antrag auf Bestellung zum Geschäftsführer gestellt. Dass dieser Bestellung entsprochen werden soll, wurde uns seitens der BaFin bereits signalisiert.

Zweigniederlassungen

Diese gibt es zurzeit nicht und sind auch noch nicht aktiv geplant.

Ausblick

Da sich die Anzahl der Mandanten und der Vermögensverwaltungsverträge erhöht haben und die Vertriebskoordination für den HELLAS Opportunities Fund gestartet ist, erwarten wir auch für das nächste Geschäftsjahr 2014/2015 ein positives Ergebnis.

Wiedergabe des Bestätigungsvermerks des Abschlussprüfers

App Audit GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Anodos Asset Management GmbH, Obermichelbach, für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2013 bis 30. Juni 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahreabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.

Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.

Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahreabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffenden Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.